| 摘要 | 第2-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 引言 | 第8-15页 |
| 一、问题的提出 | 第8页 |
| 二、研究价值及意义 | 第8-9页 |
| 三、文献综述 | 第9-12页 |
| 四、主要研究方法 | 第12页 |
| 五、论文结构 | 第12-13页 |
| 六、论文主要创新及不足 | 第13-15页 |
| 第一章 证券公司资产支持专项计划概述 | 第15-23页 |
| 一、资产支持专项计划的含义及由来 | 第15-16页 |
| 二、资产支持专项计划型企业资产证券化运作流程 | 第16-17页 |
| 三、资产支持专项计划的功能 | 第17-18页 |
| （一）破产风险隔离 | 第17-18页 |
| （二）发行资产支持证券 | 第18页 |
| 四、我国资产支持专项计划与传统SPV的根本区别 | 第18-23页 |
| （一）SPV具有独立法律主体地位 | 第19-20页 |
| （二）SPV远离自身破产风险 | 第20-21页 |
| （三）SPV近似于“空壳实体” | 第21页 |
| （四）SPV设立要求特殊 | 第21-23页 |
| 第二章 证券公司资产支持专项计划所涉及的法律关系评析 | 第23-27页 |
| 一、管理人代资产支持专项计划与证券持有人之间的法律关系 | 第23-24页 |
| （一）委托代理法律关系 | 第23-24页 |
| （二）广义“委托”法律关系 | 第24页 |
| 二、管理人代资产支持专项计划与原始权益人之间的买卖法律关系 | 第24-26页 |
| 三、资产支持专项计划中证券持有人之间的按份共有法律关系 | 第26页 |
| 四、管理人代资产支持专项计划与中介机构之间的辅助服务法律关系 | 第26-27页 |
| 第三章 证券公司资产支持专项计划的法律风险 | 第27-32页 |
| 一、资产支持专项计划资产被列为破产财产的法律风险 | 第27-28页 |
| 二、资产支持专项计划资产的属性不明的法律风险 | 第28-30页 |
| （一）将来债权 | 第28-29页 |
| （二）不动产收益权 | 第29-30页 |
| 三、资产支持专项计划资产与管理人自有资金混同的法律风险 | 第30页 |
| 四、资产支持专项计划委托代理法律关系脆弱的法律风险 | 第30-32页 |
| 第四章 证券公司资产支持专项计划的实践突破与完善建议 | 第32-42页 |
| 一、设立双SPV | 第32-34页 |
| （一）“信托”加“专项计划” | 第32-33页 |
| （二）“私募基金”加“专项计划” | 第33-34页 |
| 二、提升债权类专项计划资产的合法性 | 第34-37页 |
| （一）明确允许将来债权让与 | 第34-35页 |
| （二）突破契约限制 | 第35-36页 |
| （三）建立债权转让公告制度 | 第36-37页 |
| 三、加强专项计划资产的独立性 | 第37-39页 |
| （一）确定“真实出售”的判断标准 | 第37-39页 |
| （二）扩大信息披露主体的范围 | 第39页 |
| 四、探讨证券公司从事信托业务的可能性 | 第39-40页 |
| 五、尝试构建公司型SPV | 第40-42页 |
| 结语 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-47页 |
| 后记 | 第47-48页 |
