| 中文摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 目录 | 第5-9页 |
| 绪论 | 第9-14页 |
| 一、研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 二、国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 三、论文研究内容和研究方法 | 第13-14页 |
| 第一章 内部控制体系的理论概述 | 第14-22页 |
| 第一节 内部控制的概念及在我国发展历程 | 第14-16页 |
| 一、内部控制的概念 | 第14页 |
| 二、我国内部控制发展历程 | 第14-16页 |
| 第二节 内部控制的目标 | 第16-17页 |
| 一、国外对内部控制目标的定位 | 第16-17页 |
| 二、国内对内部控制目标的定位 | 第17页 |
| 第三节 内部控制体系的要素 | 第17-19页 |
| 一、内控环境 | 第17-18页 |
| 二、风险评估 | 第18页 |
| 三、内控活动 | 第18页 |
| 四、信息与沟通 | 第18-19页 |
| 五、监督 | 第19页 |
| 第四节 内部控制体系的原则 | 第19-21页 |
| 一、相互牵制与协调配合的原则 | 第19-20页 |
| 二、程式定位与成本效益结合的原则 | 第20页 |
| 三、整体系统与分部建设结合的原则 | 第20-21页 |
| 本章小结 | 第21-22页 |
| 第二章 龙建路桥集团内部控制的现状分析 | 第22-39页 |
| 第一节 龙建路桥集团概况 | 第22-25页 |
| 一、企业历史 | 第22-23页 |
| 二、企业现状 | 第23-25页 |
| 第二节 龙建路桥集团内部控制的现状 | 第25-35页 |
| 一、控制环境现状 | 第25-26页 |
| 二、风险评估现状 | 第26-27页 |
| 三、项目成本控制现状 | 第27-34页 |
| 四、信息与沟通现状 | 第34-35页 |
| 五、内部监督现状 | 第35页 |
| 第三节 龙建路桥集团内部控制存在的问题 | 第35-38页 |
| 一、法人治理结构不完善 | 第35-36页 |
| 二、项目风险评价机制不健全 | 第36页 |
| 三、项目成本控制不规范 | 第36-37页 |
| 四、信息沟通方式落后 | 第37-38页 |
| 五、内部监督作用弱化 | 第38页 |
| 本章小结 | 第38-39页 |
| 第三章 龙建路桥集团内部控制体系构建的影响因素分析 | 第39-44页 |
| 第一节 龙建路桥集团的生产特性 | 第39-41页 |
| 一、产品的固定性和生产的流动性与分散性 | 第39页 |
| 二、产品的单件性和生产的一次性 | 第39-40页 |
| 三、露天作业且工期较长 | 第40页 |
| 四、属于劳动密集型产业 | 第40-41页 |
| 第二节 企业生产特性对内部控制的影响 | 第41-43页 |
| 一、生产场地的流动性导致内部控制缺乏规范性 | 第41页 |
| 二、建筑产品的单件性导致生产控制复杂性 | 第41-42页 |
| 三、露天作业导致内部控制缺乏有效性 | 第42-43页 |
| 四、劳动密集型导致内部控制要体现人本性 | 第43页 |
| 本章小结 | 第43-44页 |
| 第四章 龙建路桥集团内部控制系统的构建对策 | 第44-61页 |
| 第一节 内部控制环境的构建 | 第44-47页 |
| 一、建立专业化、社会化的董事会制度 | 第44-45页 |
| 二、规范集团化管理，促进母子公司良性发展 | 第45页 |
| 三、强化内部管理，加强内控 | 第45-46页 |
| 四、坚持“以人为本”提升企业竞争的软实力 | 第46页 |
| 五、公司建立健全独立董事相关工作制度 | 第46-47页 |
| 六、充分发挥审计委员会的作用 | 第47页 |
| 第二节 建立风险管理系统和风险预警机制 | 第47-49页 |
| 一、建立风险管理系统 | 第47-48页 |
| 二、建立项目风险预警机制 | 第48-49页 |
| 第三节 建立有效的成本内部控制体系 | 第49-56页 |
| 一、工程项目成本控制应遵循的基本原则 | 第49-50页 |
| 二、项目成本控制的程序 | 第50页 |
| 三、项目成本控制的实施重点 | 第50-54页 |
| 四、对工程项目进行成本控制时应采取的措施 | 第54-56页 |
| 第四节 建立工程管理信息系统 | 第56-58页 |
| 一、实现工程项目管理信息化的意义 | 第56-57页 |
| 二、项目管理信息系统的应用 | 第57-58页 |
| 第五节 强化内部审计监督 | 第58-60页 |
| 一、加强财务管理，强化当期监督 | 第58-59页 |
| 二、多措并举，加强监督工作 | 第59页 |
| 三、加强队伍建设，提高监督能力 | 第59-60页 |
| 本章小结 | 第60-61页 |
| 结论 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第64-65页 |
| 致谢 | 第65页 |