| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 一、研究背景及目的、意义 | 第9-10页 |
| 二、文献综述 | 第10-13页 |
| 三、研究思路及方法、创新点 | 第13-14页 |
| 四、本文结构 | 第14-16页 |
| 第二章 商业银行内控及操作风险基本理论探析 | 第16-28页 |
| 一、内控理论综述 | 第16-22页 |
| 二、操作风险理论概述 | 第22-24页 |
| 三、商业银行内控与操作风险管理的相关性分析 | 第24-28页 |
| 第三章 基层商业银行内控及操作风险管理现状分析 | 第28-43页 |
| 一、商业银行内控监管和建设及操作风险管理所取得的成效 | 第28-32页 |
| 二、内控及操作风险管理中存在的主要问题 | 第32-43页 |
| (一) 案例分析 | 第32-40页 |
| (二) 案例引发的启示 | 第40-43页 |
| 1、操作风险管理观念落后 | 第40页 |
| 2、操作风险管理缺失 | 第40-41页 |
| 3、操作风险管理手段不足 | 第41页 |
| 4、操作风险管理效果欠佳 | 第41-43页 |
| 第四章 基于内控视角下基层商业银行操作风险成因分析 | 第43-49页 |
| 一、内控文化尚未完全形成,操作风险管理观念落后 | 第43-44页 |
| 二、风险管理措施不完善,操作风险管理不到位 | 第44-45页 |
| 三、信息披露与传递渠道不畅,操作风险防范不及时 | 第45-46页 |
| 四、内控监督制约机制缺乏,操作风险管理手段不足 | 第46-47页 |
| 五、稽核监督独立性、权威性和有效性不足,操作风险管理弱化 | 第47-49页 |
| 第五章 加强内控监管,完善内控建设防范基层商业银行操作风险对策建议 | 第49-53页 |
| 一、引导强化思想认识,牢固树立稳健经营观念 | 第49-50页 |
| 二、建立健全全面风险管理体系,提升风险管控能力 | 第50页 |
| 三、完善内控机制建设,不断提升制度执行力 | 第50-51页 |
| 四、完善信息科技系统,提高信息披露、传递效率和内控有效性 | 第51-52页 |
| 五、完善稽核监督体系建设,强化内审的独立性和权威性 | 第52-53页 |
| 结束语 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
