| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 论文的写作背景、目的及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 论文写作的背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 论文写作的目的及意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.3 国内外研究现状综述 | 第13-14页 |
| 1.3 论文的研究思路、内容与方法 | 第14页 |
| 1.4 论文的创新之处 | 第14-15页 |
| 第2章 H公司内部控制自我评估体系现状及问题分析 | 第15-29页 |
| 2.1 H公司内部控制自我评估体系现状 | 第15-23页 |
| 2.1.1 H公司内部控制自我评估的目标及主体 | 第15页 |
| 2.1.2 H公司内部控制自我评估的内容及标准 | 第15-20页 |
| 2.1.3 H公司内部控制自我评估方法及程序 | 第20-23页 |
| 2.1.4 H公司内部控制自我评估的过程及报告 | 第23页 |
| 2.2 H公司内部控制自我评估体系存在的主要问题 | 第23-25页 |
| 2.2.1 评估主体的选择无法调动员工的积极性 | 第23页 |
| 2.2.2 评估范围不满足全面性要求 | 第23-24页 |
| 2.2.3 评估过程未能体现重要性原则 | 第24页 |
| 2.2.4 评估结论的有效性存在一定的不足 | 第24-25页 |
| 2.3 H公司内部控制自我评估体系问题分析 | 第25-28页 |
| 2.3.1 对内部控制自我评估的认识不够 | 第27页 |
| 2.3.2 内部控制评估方法及程序缺乏更新维护 | 第27页 |
| 2.3.3 内部控制管理与风险管理缺乏有效结合 | 第27-28页 |
| 2.4 本章小结 | 第28-29页 |
| 第3章 H公司内部控制自我评估体系的改进 | 第29-44页 |
| 3.1 评估主体的改进 | 第29-30页 |
| 3.1.1 评估主体的可选择方案分析 | 第29页 |
| 3.1.2 引导专家会议与内部审计人员相结合的评估主体选择 | 第29-30页 |
| 3.2 评估范围的改进 | 第30-35页 |
| 3.2.1 建立风险内控评估模板 | 第30-32页 |
| 3.2.2 建立信息系统评估模板 | 第32-35页 |
| 3.3 评估方法及程序的改进 | 第35-43页 |
| 3.3.1 建立控制点风险评级 | 第35-36页 |
| 3.3.2 更新自我评估程序及抽样方法 | 第36-41页 |
| 3.3.3 改进评估方法的选择 | 第41-43页 |
| 3.4 本章小结 | 第43-44页 |
| 第4章 H公司内部控制自我评估体系实施效果及分析 | 第44-49页 |
| 4.1 H公司内部控制自我评估体系实施效果 | 第44-47页 |
| 4.1.1 评估范围的改进实施效果 | 第44-46页 |
| 4.1.2 评估程序及抽样方法改进后可实现的评估结果 | 第46-47页 |
| 4.1.3 可持续性信息系统访问控制自我评估结果 | 第47页 |
| 4.2 H公司内部控制自我评估体系总体实施效果分析 | 第47-48页 |
| 4.3 本章小结 | 第48-49页 |
| 第5章 H公司内部控制自我评估体系的保障措施 | 第49-52页 |
| 5.1 建立内部控制矩阵及评估框架的更新机制 | 第49-50页 |
| 5.2 进行必要的专项审计 | 第50-51页 |
| 5.3 本章小结 | 第51-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 个人简历 | 第57页 |
