| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-23页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-21页 |
| 1.2.1 客户关系型交易文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.2 高管薪酬业绩敏感性文献综述 | 第16-18页 |
| 1.2.3 非效率投资文献综述 | 第18-20页 |
| 1.2.4 文献评述 | 第20-21页 |
| 1.3 研究方法与框架 | 第21-23页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第21页 |
| 1.3.2 文章框架 | 第21-23页 |
| 第2章 理论基础 | 第23-27页 |
| 2.1 交易费用理论 | 第23-24页 |
| 2.2 激励理论 | 第24-25页 |
| 2.3 委托代理理论 | 第25页 |
| 2.4 信息不对称理论 | 第25-27页 |
| 第3章 理论分析与研究假设 | 第27-31页 |
| 3.1 客户关系型交易对高管薪酬业绩敏感性的影响 | 第27-28页 |
| 3.2 客户关系型交易降低高管薪酬业绩敏感性对非效率投资的影响 | 第28-31页 |
| 3.2.1 高管薪酬业绩敏感性与企业非投资效率 | 第28-29页 |
| 3.2.2 基于产权性质的进一步分析 | 第29-30页 |
| 3.2.3 基于外部环境的进一步分析 | 第30-31页 |
| 第4章 研究设计与实证检验 | 第31-49页 |
| 4.1 研究设计 | 第31-32页 |
| 4.1.1 实证思路 | 第31页 |
| 4.1.2 样本选择与数据来源 | 第31-32页 |
| 4.2 客户关系型交易影响高管薪酬业绩敏感性的经验证据 | 第32-38页 |
| 4.2.1 变量设计与模型构建 | 第32-34页 |
| 4.2.2 实证检验与结果分析 | 第34-38页 |
| 4.3 上市公司非效率投资度量模型 | 第38-41页 |
| 4.3.1 变量设计与模型构建 | 第38-39页 |
| 4.3.2 实证检验与结果分析 | 第39-41页 |
| 4.4 客户关系型交易降低高管薪酬业绩敏感性对非效率投资影响的证据 | 第41-49页 |
| 4.4.1 变量设计与模型构建 | 第41-42页 |
| 4.4.2 实证检验与结果分析 | 第42-46页 |
| 4.4.3 基于产权性质的进一步分析 | 第46-47页 |
| 4.4.4 基于外部环境的进一步分析 | 第47-49页 |
| 第5章 稳健性检验 | 第49-55页 |
| 5.1 内生性问题的控制 | 第49-51页 |
| 5.2 改变度量方法的稳健性检验 | 第51-55页 |
| 5.2.1 改变客户关系型交易度量方法的稳健性检验 | 第51-52页 |
| 5.2.2 改变非效率投资计算方法的稳健性检验 | 第52-55页 |
| 结论 | 第55-58页 |
| 参考文献 | 第58-65页 |
| 附录A (攻读学位期间所发表的学术论文) | 第65-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
