| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 导论 | 第7-15页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第7-8页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第8-12页 |
| 1.2.1 内部控制国外研究现状 | 第8-9页 |
| 1.2.2 内部控制国内研究现状 | 第9-12页 |
| 1.2.3 研究述评 | 第12页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第12-13页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第13-15页 |
| 第二章 内部控制的相关理论 | 第15-21页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第15-16页 |
| 2.1.1 控制论 | 第15页 |
| 2.1.2 委托代理理论 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制及生产与存货相关概念和理论 | 第16-21页 |
| 2.2.1 内部控制的产生和发展 | 第16-18页 |
| 2.2.2 内部控制理论框架 | 第18-19页 |
| 2.2.3 生产与存货循环内部控制相关理论 | 第19-21页 |
| 第三章 XA石化分公司生产与存货循环内部控制概况 | 第21-30页 |
| 3.1 XA石化分公司概况 | 第21页 |
| 3.2 XA石化分公司内部控制的建设实施概况 | 第21-24页 |
| 3.3 XA石化分公司生产与存货循环相关流程及主要业务流程控制点 | 第24-30页 |
| 3.3.1 生产与存货循环相关流程 | 第24-25页 |
| 3.3.2 生产与存货循环主要业务流程及控制点 | 第25-30页 |
| 第四章 XA石化分公司生产与存货循环内部控制调查及问题分析 | 第30-46页 |
| 4.1 生产与存货循环内部环境调查结果及问题分析 | 第30-34页 |
| 4.1.1 内部环境问卷调查结果 | 第30-32页 |
| 4.1.2 内部环境问题分析 | 第32-34页 |
| 4.2 生产与存货循环风险评估调查结果及问题分析 | 第34-36页 |
| 4.2.1 风险评估问卷调查结果 | 第34-35页 |
| 4.2.2 风险评估问题分析 | 第35-36页 |
| 4.3 生产与存货循环控制活动调查结果及问题分析 | 第36-41页 |
| 4.3.1 控制活动问卷调查结果 | 第36-38页 |
| 4.3.2 控制活动问题分析 | 第38-41页 |
| 4.4 生产与存货循环信息与沟通调查结果及问题分析 | 第41-43页 |
| 4.4.1 信息与沟通问卷调查结果 | 第41页 |
| 4.4.2 信息与沟通问题分析 | 第41-43页 |
| 4.5 生产与存货循环监督调查结果及问题分析 | 第43-45页 |
| 4.5.1 监督问卷调查结果 | 第43页 |
| 4.5.2 监督问题分析 | 第43-45页 |
| 4.6 生产与存货循环内部控制问题产生的原因 | 第45-46页 |
| 第五章 完善XA石化分公司生产与存货循环内部控制的对策 | 第46-58页 |
| 5.1 完善生产与存货循环内部控制制度方面的对策 | 第46-47页 |
| 5.1.1 明确生产与存货循环内控的目标 | 第46页 |
| 5.1.2 加快内控体系更新 | 第46-47页 |
| 5.2 完善生产与存货循环内部控制执行方面的对策 | 第47-58页 |
| 5.2.1 改善生产与存货循环内部控制环境 | 第47-49页 |
| 5.2.2 加强生产与存货循环风险评估与应对机制 | 第49-52页 |
| 5.2.3 有效实施生产与存货循环控制活动 | 第52-54页 |
| 5.2.4 强化生产与存货循环信息与沟通管理 | 第54页 |
| 5.2.5 发挥生产与存货循环监督作用 | 第54-58页 |
| 第六章 结论 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第63-64页 |
| 附录（一） | 第64-67页 |
| 附录（二） | 第67-70页 |
