辽宁移动内部控制问题与对策研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第10-11页 |
| 1.2 内部控制研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.1 内部控制本质属性的研究 | 第11-12页 |
| 1.2.2 内部控制与公司治理的关系 | 第12页 |
| 1.3 研究的主要思路和研究方法 | 第12-14页 |
| 第2章 企业内部控制的相关理论 | 第14-20页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第14页 |
| 2.2 内部控制的发展历程 | 第14-17页 |
| 2.3 COSO内部控制整体框架 | 第17-20页 |
| 2.3.1 内部控制构成要素 | 第17-18页 |
| 2.3.2 内部控制三大目标 | 第18-20页 |
| 第3章 辽宁移动内部控制现状及存在问题 | 第20-34页 |
| 3.1 辽宁移动简介 | 第20-21页 |
| 3.2 辽宁移动内部控制现状及存在问题分析 | 第21-34页 |
| 3.2.1 控制环境现状及存在问题 | 第23-26页 |
| 3.2.2 风险评估现状及存在问题 | 第26-28页 |
| 3.2.3 控制活动现状及存在问题 | 第28-31页 |
| 3.2.4 信息与沟通现状及存在问题 | 第31-33页 |
| 3.2.5 监督现状及存在问题 | 第33-34页 |
| 第4章 解决辽宁移动内部控制问题的对策 | 第34-54页 |
| 4.1 营造良好的控制环境 | 第35-43页 |
| 4.2 建立健全风险评估机制 | 第43-46页 |
| 4.3 改善控制活动 | 第46-49页 |
| 4.4 加强信息与沟通管理 | 第49-51页 |
| 4.5 完善监督机制 | 第51-54页 |
| 第5章 结束语 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
