| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-16页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 研究内容和方法 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.3 理论概述 | 第13-16页 |
| 1.3.1 内部控制定义 | 第13-14页 |
| 1.3.2 内部控制要素 | 第14-15页 |
| 1.3.3 财务内部控制内容 | 第15-16页 |
| 第2章 A风电公司财务内部控制现状及存在问题 | 第16-29页 |
| 2.1 A风电公司简介 | 第16页 |
| 2.2 A风电公司财务内部控制现状 | 第16-20页 |
| 2.2.1 A风电公司项目财务内部控制状况在开发阶段的体现 | 第16-17页 |
| 2.2.2 A风电公司项目建设阶段中的财务内部控制情况 | 第17-18页 |
| 2.2.3 A风电公司项目运营阶段中的财务内部控制情况 | 第18-20页 |
| 2.3 A风电公司财务内部控制存在的问题 | 第20-24页 |
| 2.3.1 A风电公司项目开发阶段财务内部控制存在的问题 | 第20-21页 |
| 2.3.2 A风电公司项目建设阶段财务内部控制存在的问题 | 第21-22页 |
| 2.3.3 A风电公司项目运营阶段财务内部控制存在的问题 | 第22-24页 |
| 2.4 A风电公司实施风险导向内部控制的评价 | 第24-29页 |
| 2.4.1 构造判断矩阵 | 第25-26页 |
| 2.4.2 层次单排序与一致性检验 | 第26-27页 |
| 2.4.3 层次总排序及检验 | 第27-28页 |
| 2.4.4 模糊综合评价及结果 | 第28-29页 |
| 第3章 A风电公司财务内部控制对策 | 第29-36页 |
| 3.1 建立财务内部控制体系遵循原则和框架 | 第29-32页 |
| 3.1.1 建立财务内部控制体系的原则 | 第29页 |
| 3.1.2 风电运营财务内部控制框架 | 第29-30页 |
| 3.1.3 建立体现风电运营财务内部控制体系 | 第30-32页 |
| 3.2 建立A风电公司财务内部控制对策 | 第32-36页 |
| 3.2.1 建立A风电公司良好的内部控制环境 | 第32-33页 |
| 3.2.2 建立财务预警机制强化风险评估 | 第33页 |
| 3.2.3 设立有效的控制活动 | 第33-34页 |
| 3.2.4 建立A风电公司经营管理相适应的信息反馈系统 | 第34页 |
| 3.2.5 实施有效的财务内部监督控制 | 第34-36页 |
| 第4章 A风电公司财务内部控制体系实施保障 | 第36-44页 |
| 4.1 规范公司治理结构 | 第36-37页 |
| 4.1.1 规范董事会 | 第36页 |
| 4.1.2 规范监事会 | 第36-37页 |
| 4.1.3 确立经营团队 | 第37页 |
| 4.2 建立相关规章制度 | 第37-39页 |
| 4.2.1 逐步建立全面预算化管理 | 第37-38页 |
| 4.2.2 逐步建立信息化管理 | 第38-39页 |
| 4.2.3 逐步建立全面风险控制管理 | 第39页 |
| 4.3 完善考核及奖惩措施 | 第39-42页 |
| 4.3.1 董事会对主要经营者的考核 | 第39-40页 |
| 4.3.2 经营团队对各职能部门的考核 | 第40-41页 |
| 4.3.3 经营团队对员工的考核 | 第41-42页 |
| 4.4 培育企业文化 | 第42-44页 |
| 第5章 结论 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
