E公司固定资产管理的内部控制研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-17页 |
| ·研究背景及意义 | 第10页 |
| ·内部控制理论及文献综述 | 第10-16页 |
| ·内部控制理论产生与发展 | 第11-14页 |
| ·内部控制国内研究现状 | 第14-16页 |
| ·研究思路与方法 | 第16-17页 |
| 第二章 E 公司固定资产内部控制现状 | 第17-23页 |
| ·E 公司情况概述 | 第17-18页 |
| ·E 公司固定资产及管理现状 | 第18-22页 |
| ·E 公司固定资产内部控制现状概述 | 第18-21页 |
| ·E 公司内部控制基本要素及主要内容 | 第21-22页 |
| ·本章小结 | 第22-23页 |
| 第三章 E 公司固定资产内部控制的问题及诊断 | 第23-39页 |
| ·固定资产内部控制的诊断模型 | 第23-27页 |
| ·E 公司控制环境的问题及诊断 | 第27-29页 |
| ·对控制环境的重要性认识不够 | 第27-28页 |
| ·人力资源政策不适应内部控制的要求 | 第28-29页 |
| ·E 公司风险评估的问题及诊断 | 第29-32页 |
| ·E 公司控制活动的问题及诊断 | 第32-35页 |
| ·固定资产相关程序不规范 | 第33-34页 |
| ·固定资产管控不统一 | 第34-35页 |
| ·E 公司信息与沟通的问题及诊断 | 第35-37页 |
| ·E 公司内部监督的问题及诊断 | 第37-38页 |
| ·本章小结 | 第38-39页 |
| 第四章 E 公司固定资产内部控制的改进与发展 | 第39-52页 |
| ·改善内部控制环境 | 第40-42页 |
| ·构建风险评估体系 | 第42-44页 |
| ·建立风险判定标准 | 第42-43页 |
| ·构建风险解决渠道 | 第43-44页 |
| ·规范内部控制活动 | 第44-47页 |
| ·完善信息沟通系统 | 第47-48页 |
| ·建立有效内部监督 | 第48-51页 |
| ·改进资产管理的监督机制 | 第49-50页 |
| ·KPI 的检查 | 第50-51页 |
| ·本章小结 | 第51-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 附件 | 第57页 |
