HT集团公司内部控制体系优化
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究状况 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究状况 | 第12-13页 |
| 1.3 研究方法及思路 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第13页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.4 研究框架体系 | 第14-15页 |
| 2 内部控制理论综述 | 第15-20页 |
| 2.1 内部控制的基本概念 | 第15页 |
| 2.2 内部控制的原则 | 第15-16页 |
| 2.3 内部控制的目标 | 第16页 |
| 2.4 内部控制的要素 | 第16-20页 |
| 2.4.1 内部环境 | 第16-17页 |
| 2.4.2 风险评估 | 第17页 |
| 2.4.3 控制活动 | 第17-18页 |
| 2.4.4 信息与沟通 | 第18-19页 |
| 2.4.5 内部监督 | 第19-20页 |
| 3 HT集团内部控制现状及问题分析 | 第20-33页 |
| 3.1 HT集团概况 | 第20-22页 |
| 3.1.1 基本情况 | 第20页 |
| 3.1.2 财务及经营状况 | 第20-22页 |
| 3.2 HT集团内部控制现状 | 第22-29页 |
| 3.2.1 内部环境 | 第22-25页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第25-27页 |
| 3.2.3 控制活动现状 | 第27-29页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第29页 |
| 3.2.5 内部监督 | 第29页 |
| 3.3 HT集团内部控制问题分析 | 第29-33页 |
| 3.3.1 内部坏境方面 | 第29-30页 |
| 3.3.2 风险评估方面 | 第30-31页 |
| 3.3.3 控制活动方面 | 第31页 |
| 3.3.4 信息与沟通方面 | 第31-32页 |
| 3.3.5 内部监督方面 | 第32-33页 |
| 4 HT集团内控体系优化 | 第33-84页 |
| 4.1 HT集团内部控制优化设计目标 | 第33页 |
| 4.2 HT集团内部控制优化设计思路 | 第33-34页 |
| 4.3 HT集团内部控制体系优化设计 | 第34-84页 |
| 4.3.1 资金营运活动内部控制优化 | 第34-41页 |
| 4.3.2 采购业务内部控制优化 | 第41-57页 |
| 4.3.3 销售环节内部控制优化 | 第57-72页 |
| 4.3.4 固定资产内部控制优化 | 第72-84页 |
| 5 内部控制优化方案保障措施 | 第84-88页 |
| 5.1 组织保障 | 第84页 |
| 5.1.1 优化公司组织结构 | 第84页 |
| 5.1.2 加大内部控制执行力度 | 第84页 |
| 5.2 制度保障 | 第84-85页 |
| 5.2.1 完善《内部控制管理手册》 | 第84-85页 |
| 5.2.2 建立有效的考核机制 | 第85页 |
| 5.2.3 完善内部控制评价制度 | 第85页 |
| 5.3 人员保障 | 第85-86页 |
| 5.3.1 提高内部控制组织人员素质 | 第85-86页 |
| 5.3.2 提高人员内控意识 | 第86页 |
| 5.3.3 强化员工培训 | 第86页 |
| 5.4 技术保障 | 第86-87页 |
| 5.5 监督保障 | 第87-88页 |
| 5.5.1 强化监督机制 | 第87页 |
| 5.5.2 创新监督方式 | 第87-88页 |
| 6 结论与展望 | 第88-90页 |
| 6.1 结论 | 第88-89页 |
| 6.2 不足及展望 | 第89-90页 |
| 6.2.1 不足 | 第89页 |
| 6.2.2 展望 | 第89-90页 |
| 致谢 | 第90-91页 |
| 参考文献 | 第91-93页 |
