| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究现状及评述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.3 研究评述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容与框架 | 第15页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 现金流量管理相关理论 | 第18-24页 |
| 2.1 现金流量管理的内容 | 第18-19页 |
| 2.1.1 现金流量管理的相关概念 | 第18页 |
| 2.1.2 现金流量管理意义和作用 | 第18-19页 |
| 2.2 现金流量管理相关理论 | 第19-24页 |
| 2.2.1 自由现金流量理论 | 第19-21页 |
| 2.2.2 最佳现金持有量理论 | 第21-24页 |
| 第三章 Z公司现金流量管理的现状调查及分析 | 第24-31页 |
| 3.1 Z公司现金流量管理的问卷调查及访谈 | 第24-25页 |
| 3.1.1 Z公司现金流量管理的问卷调查 | 第24页 |
| 3.1.2 Z公司现金流量管理的访谈 | 第24-25页 |
| 3.2 调查问卷分析 | 第25-28页 |
| 3.3 访谈分析 | 第28-31页 |
| 第四章 Z公司现金流量管理分析 | 第31-44页 |
| 4.1 Z公司简介 | 第31页 |
| 4.2 Z公司现金流量结构分析 | 第31-37页 |
| 4.2.1 经营活动的现金流量管理 | 第34-35页 |
| 4.2.2 投资活动的现金流量管理 | 第35-36页 |
| 4.2.3 筹资活动的现金流量管理 | 第36-37页 |
| 4.3 Z公司现金流量指标分析 | 第37-40页 |
| 4.3.1 Z公司偿债能力指标分析 | 第37-38页 |
| 4.3.2 Z公司获现能力指标分析 | 第38-39页 |
| 4.3.3 Z公司营运能力指标分析 | 第39-40页 |
| 4.3.4 Z公司发展能力指标分析 | 第40页 |
| 4.4 Z公司最佳现金流量测算 | 第40-42页 |
| 4.5 Z公司现金流量管理问题分析 | 第42-44页 |
| 第五章 优化Z公司现金流量管理的对策 | 第44-50页 |
| 5.1 提高管理者的现金流量管理意识 | 第44页 |
| 5.2 完善企业内部控制机制 | 第44-47页 |
| 5.2.1 加强现金流量预算管理 | 第44-45页 |
| 5.2.2 严格付款程序,加强对项目的监督管理 | 第45页 |
| 5.2.3 加快物资周转速度,降低库存成本 | 第45-46页 |
| 5.2.4 建立现金流量管理绩效考核体系,完善现金流量质量管理 | 第46-47页 |
| 5.3 降低应收账款金额,提高资金运转效率 | 第47-48页 |
| 5.3.1 统筹前期投标,降低垫资风险 | 第47页 |
| 5.3.2 做好应收账款的监控管理,做好质保金的监管和清收 | 第47-48页 |
| 5.3.3 严把质量关,降低返工率 | 第48页 |
| 5.4 落实最佳现金持有量管理方法 | 第48页 |
| 5.5 优化筹资结构,扩宽筹资方式 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 附录1 | 第53-56页 |
| 附录2 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |