CMP公司内部控制环境评价与优化
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法和内容 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第12-14页 |
| 第2章 理论与文献 | 第14-25页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第14-19页 |
| 2.1.1 COSO五要素理论 | 第14-15页 |
| 2.1.2 COSO八要素理论 | 第15-16页 |
| 2.1.3 中国内部控制制度的演变 | 第16-19页 |
| 2.2 内部控制环境理论 | 第19-22页 |
| 2.2.1 内部控制环境—COSO五要素视角 | 第19-20页 |
| 2.2.2 内部控制环境—COSO八要素视角 | 第20-22页 |
| 2.3 内部控制环境文献 | 第22-24页 |
| 2.3.1 国外相关文献回顾 | 第22-23页 |
| 2.3.2 国内相关文献回顾 | 第23-24页 |
| 2.4 本章小结 | 第24-25页 |
| 第3章 CMP公司内部控制环境现状评价与分析 | 第25-41页 |
| 3.1 CMP公司概况 | 第25-27页 |
| 3.1.1 公司历史发展及现状 | 第25页 |
| 3.1.2 公司业务模式 | 第25-27页 |
| 3.1.3 公司财务基本情况 | 第27页 |
| 3.2 CMP公司内部控制环境评价体系构建 | 第27-30页 |
| 3.2.1 公司治理评价指标 | 第28页 |
| 3.2.2 组织结构评价指标 | 第28-29页 |
| 3.2.3 内部审计评价指标 | 第29页 |
| 3.2.4 人力资源政策评价指标 | 第29-30页 |
| 3.2.5 企业文化评价指标 | 第30页 |
| 3.3 CMP公司内部控制环境现状评价与分析 | 第30-40页 |
| 3.3.1 公司治理现状评价和分析 | 第30-32页 |
| 3.3.2 公司组织结构现状评价和分析 | 第32-34页 |
| 3.3.3 公司内部审计现状评价和分析 | 第34-36页 |
| 3.3.4 公司人力资源政策现状评价和分析 | 第36-38页 |
| 3.3.5 公司企业文化现状评价和分析 | 第38-40页 |
| 3.4 本章小结 | 第40-41页 |
| 第4章 CMP公司内部控制环境优化 | 第41-50页 |
| 4.1 公司治理结构优化 | 第41-42页 |
| 4.1.1 公司治理结构优化措施 | 第41-42页 |
| 4.1.2 公司治理环境优化后的指标评价 | 第42页 |
| 4.2 公司组织结构优化 | 第42-45页 |
| 4.2.1 公司组织结构优化措施 | 第42-44页 |
| 4.2.2 公司组织结构优化后的指标评价 | 第44-45页 |
| 4.3 公司内部审计优化 | 第45-46页 |
| 4.3.1 公司内部审计优化措施 | 第45页 |
| 4.3.2 公司内部审计优化后的指标评价 | 第45-46页 |
| 4.4 公司人力资源政策优化 | 第46-48页 |
| 4.4.1 公司人力资源政策优化措施 | 第46-47页 |
| 4.4.2 公司人力资源政策优化后的指标评价 | 第47-48页 |
| 4.5 公司企业文化优化 | 第48-49页 |
| 4.5.1 公司企业文化优化措施 | 第48页 |
| 4.5.2 公司企业文化优化后的指标评价 | 第48-49页 |
| 4.6 本章小结 | 第49-50页 |
| 第5章 CMP公司内部控制环境优化的效果分析 | 第50-56页 |
| 5.1 公司合规性优化效果 | 第50-51页 |
| 5.1.1 法律法规遵守 | 第50页 |
| 5.1.2 内控风险管理 | 第50-51页 |
| 5.1.3 人力资源管理 | 第51页 |
| 5.2 公司资产状况比较分析 | 第51-52页 |
| 5.2.1 资产状况概述 | 第51页 |
| 5.2.2 发展能力分析 | 第51-52页 |
| 5.3 公司财务指标比较分析 | 第52-55页 |
| 5.3.1 偿债能力分析 | 第53页 |
| 5.3.2 营运能力分析 | 第53-54页 |
| 5.3.3 盈利能力分析 | 第54页 |
| 5.3.4 现金流量分析 | 第54-55页 |
| 5.3.5 综合指标分析 | 第55页 |
| 5.4 本章小结 | 第55-56页 |
| 第6章 结论和展望 | 第56-58页 |
| 6.1 研究结论 | 第56页 |
| 6.2 研究展望 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 卷内备考表 | 第61页 |
