| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第7-11页 |
| 1 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-13页 |
| 1.1.1 国际内部审计的发展 | 第11-12页 |
| 1.1.2 中国内部审计的发展 | 第12-13页 |
| 1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第14-18页 |
| 1.3.1 研究的基本内容 | 第14-16页 |
| 1.3.2 研究的方法及步骤 | 第16-18页 |
| 2 理论综述 | 第18-24页 |
| 2.1 相关概念 | 第18-21页 |
| 2.1.1 非上市民营企业的定义 | 第18-19页 |
| 2.1.2 内部审计的基本概念 | 第19-21页 |
| 2.2 内部审计与内部控制的关系 | 第21-24页 |
| 2.2.1 内部控制的内涵 | 第21页 |
| 2.2.2 内部审计与内部控制的区别 | 第21-22页 |
| 2.2.3 内部审计与内部控制的联系 | 第22-24页 |
| 3 非上市民营企业内部审计现状及影响因素分析 | 第24-36页 |
| 3.1 调查过程 | 第24-25页 |
| 3.1.1 调查问卷的设计 | 第24页 |
| 3.1.2 调查过程概述 | 第24-25页 |
| 3.2 非上市民营企业内部审计现状 | 第25-30页 |
| 3.2.1 企业对内部审计的态度 | 第25-26页 |
| 3.2.2 内部审计部门的组织建设 | 第26-28页 |
| 3.2.3 内部审计的工作情况 | 第28-30页 |
| 3.3 非上市民营企业内部审计的影响因素 | 第30-36页 |
| 3.3.1 企业规模对内部审计的影响 | 第30-32页 |
| 3.3.2 企业所有者对内部审计的影响 | 第32-33页 |
| 3.3.3 企业管理层对内部审计的影响 | 第33-36页 |
| 4 非上市民营企业内部审计存在的问题和原因分析 | 第36-44页 |
| 4.1 非上市民营企业内部审计存在的主要问题 | 第36-40页 |
| 4.1.1 组织管理存在的问题 | 第36-37页 |
| 4.1.2 人员管理存在的问题 | 第37-39页 |
| 4.1.3 工作模式存在的问题 | 第39-40页 |
| 4.2 非上市民营企业内部审计问题产生的原因分析 | 第40-44页 |
| 4.2.1 内部环境因素分析 | 第40-42页 |
| 4.2.2 外部环境因素分析 | 第42-44页 |
| 5 JT集团内部审计改进方案实例分析 | 第44-57页 |
| 5.1 JT集团简介及发展历程 | 第44-45页 |
| 5.2 JT集团内部审计体系改进方案 | 第45-57页 |
| 5.2.1 转变内部审计理念,加强内部审计组织管理 | 第45-49页 |
| 5.2.2 建设优秀审计团队,构建和谐人际关系 | 第49-53页 |
| 5.2.3 健全内部审计流程,改进工作方式方法 | 第53-57页 |
| 6 结论、局限性及趋势展望 | 第57-59页 |
| 6.1 本文研究的总体结论 | 第57-58页 |
| 6.2 本文研究的局限性 | 第58页 |
| 6.3 内部审计的趋势展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 致谢 | 第61页 |