| 中文摘要 | 第5-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-31页 |
| 1.1 选题的背景与意义 | 第12-16页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第12-15页 |
| 1.1.2 选题的意义 | 第15-16页 |
| 1.2 文献综述 | 第16-24页 |
| 1.2.1 国内文献研究综述 | 第16-19页 |
| 1.2.2 国外文献研究综述 | 第19-22页 |
| 1.2.3 对现有文献的评述 | 第22-23页 |
| 1.2.4 论文的研究空间 | 第23-24页 |
| 1.3 研究的对象、内容、思路与方法 | 第24-29页 |
| 1.3.1 研究的对象 | 第24-25页 |
| 1.3.2 研究的内容 | 第25-26页 |
| 1.3.3 研究的思路 | 第26-27页 |
| 1.3.4 研究的方法 | 第27-29页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第29-31页 |
| 1.4.1 指出投资“债市”不利于基金的全面风险应对 | 第29页 |
| 1.4.2 提出应尽快实现风险应对的全面性与整体性 | 第29-30页 |
| 1.4.3 提出建立全国性的养老保险基金风险管理委员会 | 第30-31页 |
| 第2章 相关概念与支撑本研究的理论 | 第31-56页 |
| 2.1 相关概念 | 第31-41页 |
| 2.1.1 城镇职工养老保险基金的内涵及特征 | 第31-33页 |
| 2.1.2 风险的涵义 | 第33-34页 |
| 2.1.3 风险应对的涵义 | 第34-39页 |
| 2.1.4 城镇职工养老保险基金风险的内涵与分类 | 第39-41页 |
| 2.2 本研究的理论基础:全面风险管理理论 | 第41-56页 |
| 2.2.1 全面风险管理的理论演进 | 第41-45页 |
| 2.2.2 全面风险管理理论的内容:全面与整合 | 第45-51页 |
| 2.2.3 全面风险管理理论中的风险应对思想 | 第51-52页 |
| 2.2.4 全面风险管理理论对本文的适用性分析 | 第52-56页 |
| 第3章 中国城镇职工养老保险基金风险应对的现状与成效 | 第56-72页 |
| 3.1 中国城镇职工养老保险基金面临的风险 | 第56-60页 |
| 3.1.1 中国城镇职工养老保险基金面临的道德风险 | 第56-57页 |
| 3.1.2 中国城镇职工养老保险基金面临的操作风险 | 第57页 |
| 3.1.3 中国城镇职工养老保险基金面临的投资风险 | 第57-60页 |
| 3.2 中国城镇职工养老保险基金风险应对的现行措施 | 第60-66页 |
| 3.2.1 风险报告:内部报告与信息公开相结合 | 第60-61页 |
| 3.2.2 风险分散:投资渠道扩展与风险转移相结合 | 第61-63页 |
| 3.2.3 风险监管:外部监管与内部控制相结合 | 第63-66页 |
| 3.2.4 风险补偿:以经济和行政追偿为主 | 第66页 |
| 3.3 中国城镇职工养老保险基金风险应对的阶段性成果 | 第66-72页 |
| 3.3.1 初步形成了养老保险基金的风险应对体系 | 第66-70页 |
| 3.3.2 风险应对措施发挥一定作用 | 第70-72页 |
| 第4章 中国城镇职工养老保险基金风险应对中存在的问题及原因分析 | 第72-96页 |
| 4.1 中国城镇职工养老保险基金风险应对中存在的问题 | 第72-87页 |
| 4.1.1 风险应对主体的问题:全员性与协同性缺失 | 第72-76页 |
| 4.1.2 风险应对目标定位中的问题:片面追求安全性目标 | 第76-82页 |
| 4.1.3 风险应对措施中的问题:执行力不足 | 第82-85页 |
| 4.1.4 风险应对系统中的问题:关键环节空白与体系分割 | 第85-87页 |
| 4.2 中国城镇职工养老保险基金风险应对中存在问题的原因分析 | 第87-96页 |
| 4.2.1 风险应对意识不符合中国养老保险基金的性质及规律 | 第87-88页 |
| 4.2.2 制度性因素导致风险应对缺乏根本保障 | 第88-92页 |
| 4.2.3 内部因素导致风险应对“先天不足” | 第92-93页 |
| 4.2.4 外部环境因素导致风险应对问题“后天加剧” | 第93-96页 |
| 第5章 国外典型国家的养老保险基金风险应对分析及对中国的启示 | 第96-113页 |
| 5.1 欧美典型国家采取的风险应对措施 | 第96-103页 |
| 5.1.1 德国和美国:用大一统的制度模式实现全面风险应对 | 第96-98页 |
| 5.1.2 瑞典和英国:从政府全面责任过渡到全民风险应对 | 第98-101页 |
| 5.1.3 法国:碎片化模式下的艰难探索 | 第101-103页 |
| 5.2 亚洲典型国家采取的风险应对措施 | 第103-108页 |
| 5.2.1 日本:以专业化应对投资风险 | 第103-105页 |
| 5.2.2 韩国:理性借鉴他国经验 | 第105-107页 |
| 5.2.3 印度:片面性的风险应对体系 | 第107-108页 |
| 5.3 国外养老保险基金风险应对措施对中国的启示 | 第108-113页 |
| 5.3.1 积极进行制度变革 | 第108-109页 |
| 5.3.2 树立全面的风险应对意识 | 第109页 |
| 5.3.3 风险应对体系完备 | 第109-110页 |
| 5.3.4 风险应对措施得当 | 第110-111页 |
| 5.3.5 在经验借鉴中应注意的问题 | 第111-113页 |
| 第6章 强化中国养老保险基金风险应对的策略 | 第113-133页 |
| 6.1 确立全面风险应对意识 | 第113-114页 |
| 6.1.1 逐步深化风险中立意识 | 第113-114页 |
| 6.1.2 确立多主体协同治理意识 | 第114页 |
| 6.1.3 确立全过程风险应对意识 | 第114页 |
| 6.2 完善全面的风险应对制度 | 第114-120页 |
| 6.2.1 渐进式提高风险应对制度的统筹层次 | 第114-116页 |
| 6.2.2 建立多主体的风险应对制度 | 第116-118页 |
| 6.2.3 建立多层次的风险应对制度 | 第118-120页 |
| 6.3 改善风险应对的内部因素 | 第120-122页 |
| 6.3.1 加快人力资本投入 | 第120-121页 |
| 6.3.2 进一步完善风险应对技术支持系统 | 第121-122页 |
| 6.4 建立适合全面风险应对的外部环境 | 第122-124页 |
| 6.4.1 建立预算框架下的财政责任体系 | 第122-124页 |
| 6.4.2 促进金融市场成熟 | 第124页 |
| 6.5 增强现行措施的全面性与整体性 | 第124-133页 |
| 6.5.1 将现行的风险报告发展为全面风险预警 | 第124-127页 |
| 6.5.2 强化养老保险基金的风险监管 | 第127页 |
| 6.5.3 深化风险分散机制 | 第127-129页 |
| 6.5.4 建立与绩效评价高度相关的风险补偿体系 | 第129-133页 |
| 第7章 结论 | 第133-136页 |
| 7.1 片面性与碎片化打破了风险应对的全面性与整体性 | 第133页 |
| 7.2 支持系统不力制约全面风险应对的推行 | 第133-134页 |
| 7.3 强化全面性与整体性是中外改革的必由之路 | 第134页 |
| 7.4 完善支持系统是实现全面性的根本保障 | 第134-136页 |
| 参考文献 | 第136-143页 |
| 致谢 | 第143-144页 |
| 作者简介 | 第144-145页 |
| 攻读学位期间发表的论著及获奖情况 | 第145页 |
