HL钢铁公司现金流管理优化研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.3 研究述评 | 第12-13页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第13-14页 |
| 1.4 论文的内容及结构安排 | 第14-16页 |
| 第2章 相关理论基础 | 第16-21页 |
| 2.1 现金流管理的相关概念 | 第16-17页 |
| 2.1.1 现金流的概念 | 第16页 |
| 2.1.2 现金流管理的概念 | 第16-17页 |
| 2.2 现金流管理相关理论 | 第17-21页 |
| 2.2.1 内部控制理论 | 第17-18页 |
| 2.2.2 基于企业价值链的现金流管理 | 第18-21页 |
| 第3章 HL钢铁企业现金流管理现状分析 | 第21-41页 |
| 3.1 HL钢铁企业概况 | 第21-24页 |
| 3.1.1 发展历程 | 第21页 |
| 3.1.2 主要业务 | 第21页 |
| 3.1.3 经营情况 | 第21-23页 |
| 3.1.4 现金流管理组织机构 | 第23-24页 |
| 3.2 HL钢铁企业现金流质量分析 | 第24-32页 |
| 3.2.1 现金流量结构分析 | 第24-27页 |
| 3.2.2 现金流量比率分析 | 第27-31页 |
| 3.2.3 盈利质量分析 | 第31-32页 |
| 3.3 HL钢铁企业现金流管理现状 | 第32-35页 |
| 3.3.1 预算管理 | 第32页 |
| 3.3.2 资金收付管理 | 第32-33页 |
| 3.3.3 资金开支管理 | 第33页 |
| 3.3.4 预付应收账款管理 | 第33-34页 |
| 3.3.5 融资业务管理 | 第34-35页 |
| 3.4 HL钢铁企业现金流管理存在的问题及原因 | 第35-41页 |
| 3.4.1 资金集中管理程度不高 | 第35-37页 |
| 3.4.2 现金流管理不能满足经营业务需要 | 第37-39页 |
| 3.4.3 融资管理能力不足 | 第39-40页 |
| 3.4.4 投资管理能力不足 | 第40-41页 |
| 第4章 HL钢铁现金流管理优化的对策 | 第41-47页 |
| 4.1HL钢铁的现金流管理框架 | 第41-43页 |
| 4.1.1 现金流管理的组织架构 | 第42页 |
| 4.1.2 现金流管理的战略规划 | 第42-43页 |
| 4.2 优化现金流管理的具体措施 | 第43-47页 |
| 4.2.1 完善资金集中管理 | 第43-44页 |
| 4.2.2 加强营运资金管理 | 第44-45页 |
| 4.2.3 开拓融资新渠道 | 第45-46页 |
| 4.2.4 减少一切不必要的投资活动 | 第46-47页 |
| 第5章 HL钢铁现金流管理优化对策的保障措施 | 第47-51页 |
| 5.1 现金流管理体系实施的制度保障 | 第47-48页 |
| 5.1.1 风险评估预警机制 | 第47页 |
| 5.1.2 内审机制 | 第47-48页 |
| 5.2 现金流管理体系实施的组织保障 | 第48-49页 |
| 5.2.1 人力资源部的支持 | 第48页 |
| 5.2.2 市场部门的支持 | 第48-49页 |
| 5.2.3 物流管理部门的支持 | 第49页 |
| 5.3 现金流管理体系实施的人力资源保障 | 第49-51页 |
| 5.3.1 加强企业管理人员现金流管理意识 | 第49-50页 |
| 5.3.2 培养高素质财务管理人员 | 第50-51页 |
| 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文 | 第55页 |
