| 中文摘要 | 第1-4页 |
| abstract | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-11页 |
| 第一节 选题背景及意义 | 第7页 |
| 第二节 国内外研究综述 | 第7-9页 |
| 一、国外研究综述 | 第7-8页 |
| 二、国内研究综述 | 第8-9页 |
| 第三节 研究方法与研究思路 | 第9-10页 |
| 第四节 创新与不足之处 | 第10-11页 |
| 第二章 财务内部控制的理论基础 | 第11-17页 |
| 第一节 现代内部控制理论概述 | 第11-13页 |
| 一、内部控制的发展阶段 | 第11-12页 |
| 二、我国内部控制的发展 | 第12-13页 |
| 第二节 相关概念的界定 | 第13-14页 |
| 第三节 财务内部控制涵义与内容 | 第14-17页 |
| 一、财务内部控制的涵义 | 第14页 |
| 二、财务内部控制的内容 | 第14-17页 |
| 第三章 GN公司财务内部控制体系的现状、问题及原因分析 | 第17-26页 |
| 第一节 GN公司简介 | 第17-19页 |
| 一、GN公司组织架构 | 第17-18页 |
| 二、人员状况 | 第18-19页 |
| 三、GN公司当前机制 | 第19页 |
| 四、经营现状 | 第19页 |
| 第二节 GN公司财务内部控制现状 | 第19-22页 |
| 一、财务岗位设置现状 | 第19-20页 |
| 二、财务内部控制制度现状 | 第20-21页 |
| 三、财务内部控制业务现状 | 第21-22页 |
| 第三节 GN公司财务内部控制问题及原因分析 | 第22-26页 |
| 一、财务内部控制存在的问题 | 第22-24页 |
| 二、财务内部控制财务中出现问题的症结 | 第24-26页 |
| 第四章 GN公司财务内部控制体系的优化设计 | 第26-33页 |
| 第一节 GN公司财务内部控制优化的目标和原则 | 第26页 |
| 一、财务内部控制体系优化的目标 | 第26页 |
| 二、财务内部控制体系优化的原则 | 第26页 |
| 第二节 GN公司财务内部控制优化的思路 | 第26-27页 |
| 第三节 GN公司财务内部控制体系优化设计的具体内容 | 第27-33页 |
| 一、财务管理权限配置 | 第27-28页 |
| 二、财务管理体制设置 | 第28-29页 |
| 三、财务组织机构及职责流程 | 第29-30页 |
| 四、财务内部控制体系的控制方法 | 第30-33页 |
| 第五章 GN公司财务内部控制体系应用及风险防范措施 | 第33-38页 |
| 第一节 GN公司财务内部控制体系的应用 | 第33-35页 |
| 一、财务内部控制组织结构的应用 | 第33页 |
| 二、财务内部控制制度的应用 | 第33-34页 |
| 三、财务内部控制流程的应用 | 第34-35页 |
| 四、财务内部控制信息系统的应用 | 第35页 |
| 第二节 GN公司财务内部控制体系的风险防范措施 | 第35-38页 |
| 一、营造重视财务内部控制的环境氛围 | 第35-36页 |
| 二、加强人才队伍建设以提升财务内部控制水平 | 第36页 |
| 三、实施全面预算管理以确保财务内部控制目标的实现 | 第36页 |
| 四、建立内部审计制度以保证财务内部控制体系的实施效果 | 第36-38页 |
| 第六章 研究结论 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-40页 |
| 谢辞 | 第40-41页 |
| 个人简介 | 第41-42页 |
| 附录 | 第42-44页 |
