| 摘要 | 第1-9页 |
| Abstract | 第9-11页 |
| 1 引言 | 第11-19页 |
| ·研究背景和意义 | 第11-12页 |
| ·研究的背景 | 第11页 |
| ·研究的目的 | 第11页 |
| ·研究的意义 | 第11-12页 |
| ·国内外研究现状及评述 | 第12-17页 |
| ·国外研究现状 | 第12-15页 |
| ·国内研究现状 | 第15-16页 |
| ·国内外研究评述 | 第16-17页 |
| ·研究的内容与方法 | 第17-19页 |
| ·研究的内容及路线 | 第17页 |
| ·研究方法 | 第17-19页 |
| 2 相关概念及理论基础 | 第19-25页 |
| ·相关概念 | 第19-22页 |
| ·终极控制人的概念及特征 | 第19页 |
| ·财务风险的内涵和衡量 | 第19-21页 |
| ·民营上市公司财务风险的特征 | 第21-22页 |
| ·理论基础 | 第22-25页 |
| ·代理人理论 | 第22页 |
| ·掏空理论 | 第22-23页 |
| ·金字塔理论 | 第23-25页 |
| 3 民营上市公司终极控制人对财务风险影响的表现及成因分析 | 第25-30页 |
| ·民营上市公司终极控制人对财务风险影响的表现 | 第25-27页 |
| ·控制人掏空行为提高风险 | 第25页 |
| ·控制人双权分离加大风险 | 第25-26页 |
| ·控制人思想局限轻视风险 | 第26-27页 |
| ·民营上市公司终极控制人对财务风险影响的成因分析 | 第27-30页 |
| ·公司控制人持股比例的集中性 | 第27-28页 |
| ·公司控制人层级结构的复杂性 | 第28页 |
| ·控制人学历背景及自我管理能力的滞后性 | 第28-30页 |
| 4 民营上市公司终极控制人对财务风险影响程度实证分析 | 第30-41页 |
| ·研究假设的提出 | 第30页 |
| ·建立数学模型及样本选择 | 第30-34页 |
| ·样本选择与数据来源 | 第30-31页 |
| ·建立数学模型 | 第31-34页 |
| ·实证检验及结果分析 | 第34-41页 |
| ·实证检验 | 第34-39页 |
| ·实证结果分析 | 第39-41页 |
| 5 基于终极控制人影响的民营上市公司财务风险管控对策 | 第41-44页 |
| ·从终极控制人自身角度 | 第41-42页 |
| ·提高控制人的综合素质 | 第41页 |
| ·提高控制人的行业风险识别能力 | 第41-42页 |
| ·从管理终极控制人角度 | 第42-43页 |
| ·改善上市公司股权环境结构 | 第42页 |
| ·建立和完善经理人市场 | 第42-43页 |
| ·从监督终极控制人角度 | 第43-44页 |
| ·加强董事监事会的作用 | 第43页 |
| ·尽量缩小控制链层级 | 第43-44页 |
| 6 结论 | 第44-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第48页 |
