农业发展银行基层行内部控制制度探讨
| 摘要 | 第1-6页 |
| 英文摘要 | 第6-10页 |
| 1. 导论 | 第10-14页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究意义和方法 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第11页 |
| ·研究方法 | 第11-12页 |
| ·本文的写作思路 | 第12-14页 |
| 2. 国内银行业内部控制研究现状 | 第14-26页 |
| ·银行内部控制理论 | 第14-17页 |
| ·内部控制理论发展 | 第14-15页 |
| ·银行内部控制的定义和内涵 | 第15-17页 |
| ·银行内部控制文献综述 | 第17-21页 |
| ·中国农业发展银行概述 | 第21-22页 |
| ·农发行内部控制体系 | 第22-26页 |
| 3. 内部环境 | 第26-31页 |
| ·内部环境概述 | 第26-28页 |
| ·内部环境的定义 | 第26-27页 |
| ·内部环境要素的核心地位 | 第27-28页 |
| ·农发行内部控制环境分析 | 第28-29页 |
| ·优化控制环境的对策 | 第29-31页 |
| 4. 风险评估 | 第31-36页 |
| ·风险评估概述 | 第31-33页 |
| ·风险评估的定义 | 第31页 |
| ·风险评估分析 | 第31-33页 |
| ·我国银行业信用风险评估方法现状分析 | 第33-34页 |
| ·完善与发展农发行内部信用评估体系的几点建议 | 第34-36页 |
| 5. 控制活动 | 第36-42页 |
| ·控制活动概述 | 第36-37页 |
| ·控制活动的定义 | 第36-37页 |
| ·控制活动相关分析 | 第37页 |
| ·农发行现有控制措施分析 | 第37-38页 |
| ·完善控制措施的方案 | 第38-42页 |
| 6. 信息与沟通 | 第42-47页 |
| ·信息与沟通概述 | 第42-45页 |
| ·信息与沟通的定义 | 第42页 |
| ·信息与沟通的相关分析 | 第42-43页 |
| ·银行科技信息风险 | 第43-45页 |
| ·农发行信息与沟通层面的不足与改善方案 | 第45-47页 |
| 7. 内部监督 | 第47-53页 |
| ·内部监督概述 | 第47页 |
| ·内部监督相关分析 | 第47-50页 |
| ·风险导向审计 | 第47-49页 |
| ·IT审计 | 第49-50页 |
| ·内部监督存在的问题及改进方案 | 第50-53页 |
| 8. 总结 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 后记 | 第56-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
