| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第8-15页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.3 文献综合评述 | 第12页 |
| 1.3 研究方法及思路 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.4 本文拟创新之处 | 第14-15页 |
| 第2章 资金“零余额”管理相关基本理论概述 | 第15-20页 |
| 2.1 资金“零余额”管理的含义 | 第15页 |
| 2.2 资金“零余额”管理实施的条件 | 第15-16页 |
| 2.3 资金“零余额”管理模式 | 第16-20页 |
| 2.3.1 统收统支模式 | 第16-17页 |
| 2.3.2 拨付备用金模式 | 第17页 |
| 2.3.3 财务公司模式 | 第17-18页 |
| 2.3.4 “现金池”模式 | 第18-20页 |
| 第3章 国网含山公司资金“零余额”管理体系现状及问题分析 | 第20-37页 |
| 3.1 国网含山公司简介 | 第20-21页 |
| 3.2 国网含山公司资金“零余额”管理现状 | 第21-31页 |
| 3.2.1 账户开立与资金归集 | 第21-23页 |
| 3.2.2 实施资金集中支付 | 第23-24页 |
| 3.2.3 实施资金统一结算 | 第24页 |
| 3.2.4 实施现金流量预算管理 | 第24-27页 |
| 3.2.5 实施资金全过程监控预警 | 第27-31页 |
| 3.3 国网公司资金“零余额”管理体系存在的问题 | 第31-37页 |
| 3.3.1 资金管理组织体制有待改善 | 第32页 |
| 3.3.2 电费收入体系有待改进 | 第32-35页 |
| 3.3.3 资金预算管理混乱 | 第35-36页 |
| 3.3.4 资金监控体系有待完善 | 第36-37页 |
| 第4章 国网含山公司资金“零余额”管理体系的优化方案 | 第37-45页 |
| 4.1 资金管理组织体系优化方案 | 第37-38页 |
| 4.1.1 资金决策层 | 第37页 |
| 4.1.2 资金管理层 | 第37-38页 |
| 4.1.3 资金使用层 | 第38页 |
| 4.2 电费收入体系优化方案 | 第38-41页 |
| 4.2.1 提高资金归集效率 | 第39页 |
| 4.2.2 拓宽电费缴费渠道 | 第39-41页 |
| 4.2.3 建立电费回收常态运行机制 | 第41页 |
| 4.3 资金预算管理体系优化方案 | 第41-43页 |
| 4.3.1 提高员工意识、加强预算培训 | 第42页 |
| 4.3.2 形成预算管理职责网络 | 第42-43页 |
| 4.3.3 强化预算执行力 | 第43页 |
| 4.4 资金“零余额”管理风险控制体系优化方案 | 第43-45页 |
| 4.4.1 进一步完善财务管控系统 | 第43-44页 |
| 4.4.2 增加预算外资金使用额度 | 第44页 |
| 4.4.3 建立健全内外部检查制度 | 第44-45页 |
| 第5章 国网含山公司资金“零余额”管理体系保障措施 | 第45-51页 |
| 5.1 制度保障 | 第45页 |
| 5.2 系统资源保障 | 第45-46页 |
| 5.3 人才保障 | 第46-51页 |
| 5.3.1 公司要建立健全竞争上岗制度 | 第46页 |
| 5.3.2 快速提升财务人员业务素质 | 第46-50页 |
| 5.3.3 努力提升财会人员收入水平 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-53页 |
