| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第7-11页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第7-8页 |
| 1.2 研究思路及方法 | 第8-11页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第8-9页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第9页 |
| 1.2.3 特色与拟创新点 | 第9-11页 |
| 第二章 现金流管理理论 | 第11-17页 |
| 2.1 现金流概念和其分类 | 第11-12页 |
| 2.1.1 现金流的概念 | 第11页 |
| 2.1.2 现金流的分类 | 第11-12页 |
| 2.2 现金流的影响因素 | 第12-13页 |
| 2.3 现金流管理概述 | 第13-17页 |
| 2.3.1 现金流管理概念 | 第13-14页 |
| 2.3.2 现金流管理理论体系 | 第14-15页 |
| 2.3.3 现金流管理理论综述 | 第15-17页 |
| 第三章 WQ采油厂现金流管理状况分析 | 第17-32页 |
| 3.1 公司概况 | 第17-18页 |
| 3.2 现金流影响因素分析 | 第18-21页 |
| 3.2.1 外部因素 | 第18-20页 |
| 3.2.2 内部因素 | 第20-21页 |
| 3.3 公司生产经营状况分析 | 第21-24页 |
| 3.3.1 资产结构变化 | 第21-22页 |
| 3.3.2 负债结构变化 | 第22-23页 |
| 3.3.3 营运资金结构变化 | 第23-24页 |
| 3.4 公司财务状况分析 | 第24-29页 |
| 3.4.1 偿债能力分析 | 第25-26页 |
| 3.4.2 获利能力分析 | 第26-28页 |
| 3.4.3 发展能力分析 | 第28-29页 |
| 3.5 公司现金流情况分析 | 第29-32页 |
| 3.5.1 现金流量表分析 | 第29页 |
| 3.5.2 现金流指标分析 | 第29-32页 |
| 第四章 WQ采油厂现金流管理主要问题 | 第32-37页 |
| 4.1 缺乏系统性的现金流管理程序 | 第32-33页 |
| 4.2 缺乏明确的现金流内部控制机制 | 第33-35页 |
| 4.3 缺乏对现金流财务风险的预警制度 | 第35-37页 |
| 第五章 WQ采油厂现金流管理的改进建议 | 第37-55页 |
| 5.1 建立系统性的现金流管理程序 | 第37-41页 |
| 5.1.1 明确以公司价值最大化为目标的现金流管理程序 | 第37页 |
| 5.1.2 加强企业员工对现金流管理的重视 | 第37-38页 |
| 5.1.3 构建战略性的现金流管理思想 | 第38-41页 |
| 5.2 强化完善现金流内部控制机制 | 第41-45页 |
| 5.2.1 强化对现金流预算的控制机制 | 第41-43页 |
| 5.2.2 加强现金流与各业务单位相结合的管理 | 第43页 |
| 5.2.3 完善现金流活动的内控机制并实行全面管理 | 第43-45页 |
| 5.2.4 加强现金流与企业生产经营发展策略间的联系 | 第45页 |
| 5.3 建立针对现金流财务风险的预警机制 | 第45-55页 |
| 5.3.1 明晰现金流风险预警的功能与程序 | 第46-47页 |
| 5.3.2 建立系统有效的现金流风险预警模式 | 第47-50页 |
| 5.3.3 完善对于现金流风险预警保障 | 第50-55页 |
| 第六章 结论与展望 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
