| 中文摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 绪论 | 第8-14页 |
| 一、研究背景 | 第8页 |
| 二、研究意义 | 第8-9页 |
| 三、国内外研究现状评述 | 第9-12页 |
| 四、研究内容与研究方法 | 第12-14页 |
| 第一章 财务控制相关理论 | 第14-24页 |
| 第一节 财务控制的含义及目标 | 第14-17页 |
| 一、财务控制及集团财务控制的含义 | 第14页 |
| 二、财务控制的目标 | 第14-17页 |
| 第二节 财务控制内容 | 第17-18页 |
| 一、财务组织形式控制 | 第17页 |
| 二、财务人员控制 | 第17页 |
| 三、财务制度控制 | 第17-18页 |
| 四、财务预算控制 | 第18页 |
| 五、稽核审计控制 | 第18页 |
| 第三节 财务控制的理论基础 | 第18-22页 |
| 一、投资者财务论 | 第19-20页 |
| 二、利益相关者财务论 | 第20-22页 |
| 本章小结 | 第22-24页 |
| 第二章 证券公司的财务特点及财务控制要求 | 第24-30页 |
| 第一节 集团公司财务控制的一般模式 | 第24-25页 |
| 一、集权式财务管理模式 | 第24页 |
| 二、分权式财务管理模式 | 第24-25页 |
| 三、相融式的财务控制模式 | 第25页 |
| 第二节 证券公司的财务特点 | 第25-27页 |
| 一、资产规模大，主营收入来源单一 | 第25-26页 |
| 二、盈利与二级市场状况高度相关 | 第26页 |
| 三、证券公司财务控制对象分散 | 第26页 |
| 四、客户交易结算资金分散 | 第26-27页 |
| 第三节 证券公司的财务控制要求 | 第27-29页 |
| 一、合法合规要求 | 第27页 |
| 二、系统性要求 | 第27-28页 |
| 三、内部牵制要求 | 第28页 |
| 四、突出资金控制要求 | 第28-29页 |
| 五、成本控制要求 | 第29页 |
| 本章小结 | 第29-30页 |
| 第三章 A 证券公司财务控制的现状及存在的问题 | 第30-40页 |
| 第一节 A 证券公司概况 | 第30-32页 |
| 一、A 证券公司发展历程 | 第30-31页 |
| 二、A 证券公司的组织结构 | 第31-32页 |
| 第二节 A 证券公司财务控制模式 | 第32-35页 |
| 一、集中式的财务组织 | 第33页 |
| 二、财务人员的统一管理 | 第33-34页 |
| 三、区域集中的核算管理 | 第34-35页 |
| 第三节 A 证券公司财务控制存在的问题 | 第35-37页 |
| 一、财务组织形式缺乏激励效果 | 第35页 |
| 二、财务人员控制松散 | 第35页 |
| 三、财务制度控制不健全 | 第35-36页 |
| 四、财务预算控制难落实 | 第36页 |
| 五、审计监督不到位 | 第36-37页 |
| 第四节 A 证券公司财务控制存在问题的原因分析 | 第37-39页 |
| 一、总公司与营业部的目标不一致 | 第37页 |
| 二、缺少与现代化的财务实时控制相适应的财务控制制度 | 第37页 |
| 三、财务控制结构不健全 | 第37-38页 |
| 四、缺乏有效的激励机制 | 第38-39页 |
| 本章小结 | 第39-40页 |
| 第四章 完善A 证券公司财务控制的对策 | 第40-49页 |
| 第一节 A 证券公司财务组织控制对策 | 第40-42页 |
| 一、协调总公司与营业部的财务目标 | 第40页 |
| 二、营造集团内良好的财务控制环境 | 第40-42页 |
| 第二节 财务控制机制理顺对策 | 第42-44页 |
| 一、确定公司正确的财务控制理念 | 第42-43页 |
| 二、建立动态的财务控制模式 | 第43页 |
| 三、建立财务控制与业务控制的密切联系 | 第43-44页 |
| 四、建立一体化的财务控制制度 | 第44页 |
| 第三节 加强公司财务控制中的审计职能 | 第44-46页 |
| 一、建立高素质的内部审计队伍 | 第44-45页 |
| 二、提高内部审计的独立性 | 第45页 |
| 三、加强内部审计控制 | 第45-46页 |
| 第四节 建立公司财务控制激励对策 | 第46-48页 |
| 一、增强预算履行的奖惩措施 | 第46-48页 |
| 二、充分调动营业部总经理的积极性 | 第48页 |
| 本章小结 | 第48-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52页 |