| 摘要 | 第7-9页 |
| ABSTRACT | 第9-10页 |
| 1 绪论 | 第15-23页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第15-17页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第15-16页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第16-17页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第17-20页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第17-18页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第18-20页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第20页 |
| 1.3 研究内容 | 第20-22页 |
| 1.4 研究方法 | 第22页 |
| 1.5 预期目标 | 第22-23页 |
| 2 相关理论概述 | 第23-28页 |
| 2.1 现代内部控制理论的发展及框架 | 第23-24页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制的概念和基本特征 | 第24-27页 |
| 2.2.1 行政事业单位内部控制的概念 | 第24页 |
| 2.2.2 行政事业单位内部控制的基本特征 | 第24-27页 |
| 2.3 行政事业单位内部控制方法 | 第27-28页 |
| 3 H质量监督局内部控制的现状 | 第28-33页 |
| 3.1 H质量监督局的基本情况 | 第28页 |
| 3.2 H质量监督局内部控制单位层面的现状 | 第28-29页 |
| 3.3 H质量监督局内部控制经济业务层面的现状 | 第29-33页 |
| 3.3.1 预算管理内部控制现状 | 第29-30页 |
| 3.3.2 收支业务管理内部控制现状 | 第30-31页 |
| 3.3.3 采购业务管理内部控制现状 | 第31页 |
| 3.3.4 资产管理内部控制现状 | 第31页 |
| 3.3.5 合同管理内部控制现状 | 第31-32页 |
| 3.3.6 基建管理内部控制现状 | 第32-33页 |
| 4 H质量监督局内部控制体系的优化建议 | 第33-47页 |
| 4.1 单位层面内部控制优化 | 第33-34页 |
| 4.1.1 构建内部控制工作领导小组 | 第33页 |
| 4.1.2 明确内部控制工作领导小组职责 | 第33-34页 |
| 4.1.3 设定严格把控关键岗位的要求 | 第34页 |
| 4.2 经济业务层面内部控制流程优化 | 第34-45页 |
| 4.2.1 优化预算管理流程 | 第34-36页 |
| 4.2.2 优化收支业务管理流程 | 第36-38页 |
| 4.2.3 优化采购业务管理流程 | 第38-40页 |
| 4.2.4 优化资产管理流程 | 第40-41页 |
| 4.2.5 优化合同管理流程 | 第41-43页 |
| 4.2.6 优化基建管理流程 | 第43-45页 |
| 4.3 完善行政事业单位内部控制监督与评价机制 | 第45-47页 |
| 4.3.1 完善单位层面内部控制监督与评价机制 | 第45-46页 |
| 4.3.2 完善经济业务层面内部控制监督与评价机制 | 第46-47页 |
| 5 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-53页 |
| 攻读硕士期间取得的科研成果 | 第53页 |