| 内容摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 图表索引 | 第8-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| 第一节 选题背景与研究意义 | 第9-10页 |
| 一、选题背景 | 第9页 |
| 二、研究意义 | 第9-10页 |
| 第二节 文献综述 | 第10-12页 |
| 一、国外文献综述 | 第10-11页 |
| 二、国内文献综述 | 第11-12页 |
| 三、文献评述 | 第12页 |
| 第三节 研究思路和方法 | 第12-14页 |
| 一、研究思路 | 第12-13页 |
| 二、研究方法 | 第13-14页 |
| 第四节 研究创新及不足 | 第14-15页 |
| 一、研究创新 | 第14页 |
| 二、不足之处 | 第14-15页 |
| 第二章 相关概念概述及理论基础 | 第15-21页 |
| 第一节 内部控制 | 第15-17页 |
| 一、内部控制及其构成要素 | 第15页 |
| 二、内部控制理论发展历程 | 第15-17页 |
| 第二节 风险管理 | 第17-19页 |
| 一、风险及风险管理 | 第17-18页 |
| 二、风险管理的发展历程 | 第18页 |
| 三、风险管理的目标 | 第18-19页 |
| 四、风险管理的内容 | 第19页 |
| 第三节 理论基础 | 第19-21页 |
| 一、信息不对称理论 | 第19-20页 |
| 二、委托代理理论 | 第20页 |
| 三、控制论 | 第20-21页 |
| 第三章 基于风险管理的内部控制框架构建 | 第21-25页 |
| 第一节 内部控制与风险管理 | 第21-22页 |
| 一、内部控制与风险管理的关系 | 第21页 |
| 二、风险管理对内部控制目标的影响 | 第21-22页 |
| 第二节 基于风险管理的内部控制框架的构建 | 第22-25页 |
| 一、基于风险管理的内部控制的目标 | 第22-23页 |
| 二、基于风险管理的内部控制组成要素 | 第23-24页 |
| 三、两个层面的内部控制 | 第24-25页 |
| 第四章 G公司维修业务流程内部控制现状 | 第25-35页 |
| 第一节 汽车销售服务业内部控制分析 | 第25-28页 |
| 一、汽车销售服务业概述 | 第25页 |
| 二、汽车销售服务业企业维修业务流程简介 | 第25-27页 |
| 三、汽车销售服务业企业维修业务内部控制现状 | 第27-28页 |
| 第二节 G公司介绍 | 第28-29页 |
| 一、G公司背景介绍 | 第28页 |
| 二、G公司维修业务流程调查 | 第28-29页 |
| 第三节 G公司维修业务内部控制现状调查及成因分析 | 第29-35页 |
| 一、G公司维修业务内部控制现状调查 | 第29-33页 |
| 二、G公司维修业务内部控制现状成因分析 | 第33-35页 |
| 第五章 G公司维修业务内部控制设计 | 第35-43页 |
| 第一节 基于风险管理维修业务内部控制设计的保障 | 第35-36页 |
| 一、公司层面内部控制设计的保障 | 第35-36页 |
| 二、企业整体层面的内部控制与维修业务流程层面的内部控制的契合 | 第36页 |
| 第二节 G公司针对风险点重新设计维修业务流程内部控制的思路 | 第36-41页 |
| 一、人力资源政策存在的风险及设计思路 | 第37页 |
| 二、风险评估存在的风险及设计思路 | 第37-38页 |
| 三、与财务报告相关的信息系统的风险及设计思路 | 第38页 |
| 四、维修业务流程中的风险点及设计思路 | 第38-41页 |
| 第三节 G公司维修业务流程内部控制设计的效果 | 第41-43页 |
| 一、G公司基本实现维修业务内部控制设计的目标 | 第41-42页 |
| 二、G公司维修业务流程的内部控制有效运行 | 第42-43页 |
| 第六章 结语 | 第43-44页 |
| 附录 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 致谢 | 第49页 |