河曲发电公司内控体系建设的探索与研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 选题背景及选题意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外探索与研究现状综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国内探索与研究现状 | 第11-14页 |
| 1.2.2 国外探索与研究现状 | 第14-16页 |
| 1.3 研究内容与结构框架 | 第16-17页 |
| 1.4 本文的创新 | 第17-18页 |
| 第2章 企业内部控制基本理论 | 第18-31页 |
| 2.1 基本概念 | 第18-20页 |
| 2.2 企业内部控制的本质 | 第20-21页 |
| 2.3 企业内部控制的目标 | 第21-23页 |
| 2.4 企业内部控制的原则 | 第23-25页 |
| 2.5 内部控制要素的研究 | 第25-28页 |
| 2.6 内部控制在电力企业管理中的作用 | 第28-30页 |
| 2.6.1 有助于电力企业提高竞争力 | 第29页 |
| 2.6.2 确保企业遵守法律法规 | 第29页 |
| 2.6.3 符合国家法律的要求 | 第29页 |
| 2.6.4 符合国有资产管理的要求 | 第29-30页 |
| 2.6.5 具有制约与激励作用 | 第30页 |
| 2.7 本章小结 | 第30-31页 |
| 第3章 河曲发电内部控制现状的研究与分析 | 第31-38页 |
| 3.1 河曲发电公司概况介绍 | 第31页 |
| 3.2 河曲发电内部控制现状 | 第31-33页 |
| 3.3 河曲发电内部控制中存在的问题 | 第33-37页 |
| 3.3.1 内部环境 | 第33-35页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第35-36页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第36页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第36页 |
| 3.3.5 监督 | 第36-37页 |
| 3.4 河曲发电内部控制缺陷的原因分析 | 第37页 |
| 3.5 本章小结 | 第37-38页 |
| 第4章 河曲发电风险为导向内部控制体系的构建 | 第38-54页 |
| 4.1 内控体系建设的准备工作 | 第38-41页 |
| 4.1.1 组建项目团队 | 第38-39页 |
| 4.1.2 确定内控体系的建设范围 | 第39-41页 |
| 4.1.3 在全员范围内推广内控知识 | 第41页 |
| 4.2 内控体系的建设 | 第41-49页 |
| 4.2.1 梳理现有管理制度及业务流程 | 第41-45页 |
| 4.2.2 确定现有业务流程中存在的缺陷 | 第45-47页 |
| 4.2.3 完善业务流程 | 第47页 |
| 4.2.4 编制内控手册 | 第47-49页 |
| 4.3 内控体系运行的自我评价 | 第49-52页 |
| 4.3.1 自我评价原则 | 第49页 |
| 4.3.2 自我评价内容 | 第49-51页 |
| 4.3.3 样本量确定原则 | 第51页 |
| 4.3.4 自我评价方法 | 第51-52页 |
| 4.3.5 自我评价结果 | 第52页 |
| 4.4 内控工作纳入绩效考核体系 | 第52-53页 |
| 4.5 本章小结 | 第53-54页 |
| 第五章 结论与展望 | 第54-55页 |
| 5.1 研究结论 | 第54页 |
| 5.2 研究展望 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 作者简介 | 第58页 |
