A公司内部控制评价信息化建设案例研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 引言 | 第8-12页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的和研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第8-9页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第9-10页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第10页 |
| 1.4 创新点 | 第10-12页 |
| 2 文献综述 | 第12-14页 |
| 2.1 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 2.2 国外文献综述 | 第13页 |
| 2.3 综合评述 | 第13-14页 |
| 3 概念界定及相关理论 | 第14-19页 |
| 3.1 相关概念 | 第14页 |
| 3.1.1 内部控制评价概念 | 第14页 |
| 3.1.2 内部控制评价信息化的概念 | 第14页 |
| 3.1.3 COBIT与COSO相关概念 | 第14页 |
| 3.2 内部控制评价的相关理论 | 第14-16页 |
| 3.2.1 内部控制评价的主体与客体 | 第14-15页 |
| 3.2.2 内部控制评价标准与目标 | 第15-16页 |
| 3.2.3 内控评价的方法与程序 | 第16页 |
| 3.2.4 内部控制评价报告 | 第16页 |
| 3.3 信息系统建设相关理论 | 第16-19页 |
| 3.3.1 信息系统生命周期理论 | 第16-17页 |
| 3.3.2 系统论、信息论、控制论理论 | 第17页 |
| 3.3.4 内部控制评价信息系统的设计原则 | 第17-19页 |
| 4 A公司概况介绍 | 第19-24页 |
| 4.1 A公司总体情况 | 第19-21页 |
| 4.1.1 A公司组织架构 | 第19-20页 |
| 4.1.2 A公司发展状况 | 第20-21页 |
| 4.1.3 A公司生产经营方式 | 第21页 |
| 4.2 A公司内控及评价现状 | 第21-22页 |
| 4.2.1 A公司内部控制及信息化现状 | 第21-22页 |
| 4.2.2 A公司内控评价现状及信息化现状 | 第22页 |
| 4.3 A公司内控评价存在的问题及分析 | 第22-24页 |
| 4.3.1 管理层对内控评价缺乏重视 | 第22-23页 |
| 4.3.2 组织机构不健全，缺乏内控评价部门 | 第23页 |
| 4.3.3 评价方式落后，评价标准不一，工作量大 | 第23-24页 |
| 4.3.4 评价流于形式，评价效果差 | 第24页 |
| 4.3.5 监管和处罚失效 | 第24页 |
| 5 A公司内控评价信息系统规划 | 第24-48页 |
| 5.1 A公司内控评价信息系统需求分析 | 第24-26页 |
| 5.1.1 基于所有者的需求分析 | 第24-25页 |
| 5.1.2 基于企业经营者的需求分析 | 第25页 |
| 5.1.3 基于财务管理的需求分析 | 第25页 |
| 5.1.4 基于风险管理的需求分析 | 第25-26页 |
| 5.1.5 基于企业信息化的需求分析 | 第26页 |
| 5.2 A公司内控评价信息系统的逻辑设计 | 第26-33页 |
| 5.2.1 系统目标 | 第26页 |
| 5.2.2 用户分析 | 第26页 |
| 5.2.3 网络结构设计 | 第26-27页 |
| 5.2.4 功能设计 | 第27-30页 |
| 5.2.5 数据库设计 | 第30-33页 |
| 5.3 A公司内控评价信息系统物理设计 | 第33-41页 |
| 5.3.1 设计思路 | 第33页 |
| 5.3.2 代码设计 | 第33-34页 |
| 5.3.3 模块设计 | 第34-41页 |
| 5.3.4 输入、输出设计 | 第41页 |
| 5.4 A公司内控评价信息系统的实施管理 | 第41-48页 |
| 5.4.1 组织管理 | 第42-43页 |
| 5.4.2 进度管理 | 第43-45页 |
| 5.4.3 质量管理 | 第45-46页 |
| 5.4.4 成本管理 | 第46-48页 |
| 6 结论与展望 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
