企业并购重组中交易结构设计的研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1 引言 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究问题 | 第12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 研究内容及方法 | 第12-15页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第12-14页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3 文献综述 | 第15-17页 |
| 1.4 创新点 | 第17-18页 |
| 2 交易结构设计的影响因素 | 第18-30页 |
| 2.1 主要影响因素 | 第18-20页 |
| 2.1.1 税务处理 | 第18-19页 |
| 2.1.2 债务安排 | 第19页 |
| 2.1.3 企业存续 | 第19-20页 |
| 2.2 次要影响因素 | 第20-28页 |
| 2.2.1 收购方式 | 第20-21页 |
| 2.2.2 收购载体 | 第21-22页 |
| 2.2.3 支付方式 | 第22-24页 |
| 2.2.4 融资方式 | 第24-25页 |
| 2.2.5 融资结构 | 第25-26页 |
| 2.2.6 对价管理 | 第26-27页 |
| 2.2.7 法律法规 | 第27页 |
| 2.2.8 其他 | 第27-28页 |
| 2.3 小结 | 第28-30页 |
| 3 交易结构的基本模式 | 第30-48页 |
| 3.1 现金吸并 | 第30-32页 |
| 3.2 现金式股权收购 | 第32-34页 |
| 3.3 现金式资产收购 | 第34-35页 |
| 3.4 换股吸并 | 第35-36页 |
| 3.5 换股收购 | 第36-37页 |
| 3.6 新设合并 | 第37-38页 |
| 3.7 股票式资产收购 | 第38-40页 |
| 3.8 合资式收购 | 第40-41页 |
| 3.9 增资式收购 | 第41-43页 |
| 3.10 特殊模式 | 第43-46页 |
| 3.10.1 债转股模式 | 第43-44页 |
| 3.10.2 托管模式 | 第44页 |
| 3.10.3 资产注入模式 | 第44-45页 |
| 3.10.4 信托模式 | 第45-46页 |
| 3.11 小结 | 第46-48页 |
| 4 典型案例分析—天保重装收购圣骑士 | 第48-59页 |
| 4.1 公司概况 | 第48-49页 |
| 4.1.1 成都天保重装公司 | 第48页 |
| 4.1.2 美国圣骑士公司 | 第48页 |
| 4.1.3 美国圣骑士房地产公司 | 第48-49页 |
| 4.2 并购动机 | 第49页 |
| 4.3 交易结构 | 第49-50页 |
| 4.4 交易结构设计分析 | 第50-55页 |
| 4.4.1 收购方式 | 第50-51页 |
| 4.4.2 支付方式 | 第51-52页 |
| 4.4.3 融资方式 | 第52-53页 |
| 4.4.4 对价管理 | 第53-54页 |
| 4.4.5 收购载体 | 第54页 |
| 4.4.6 并购承诺 | 第54-55页 |
| 4.5 并购绩效分析 | 第55-59页 |
| 4.5.1 偿债能力分析 | 第55-56页 |
| 4.5.2 盈利能力分析 | 第56页 |
| 4.5.3 营运能力分析 | 第56-57页 |
| 4.5.4 成长能力分析 | 第57-58页 |
| 4.5.5 小结 | 第58-59页 |
| 5 结论及展望 | 第59-61页 |
| 5.1 结论 | 第59页 |
| 5.2 研究局限与展望 | 第59-61页 |
| 5.2.1 研究局限 | 第59-60页 |
| 5.2.2 研究展望 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第63-65页 |
| 学位论文数据集 | 第65页 |
