瑞昌市农商行内部控制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 导言 | 第9-13页 |
| ·选题背景和研究意义 | 第9页 |
| ·选题背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9页 |
| ·国内外研究动态 | 第9-10页 |
| ·研究内容与方法 | 第10-13页 |
| ·研究内容 | 第10-11页 |
| ·研究方法 | 第11页 |
| ·技术路线 | 第11-13页 |
| 第2章 商业银行内部控制的相关理论基础 | 第13-19页 |
| ·COSO对内部控制的研究成果 | 第13-16页 |
| ·巴塞尔委员会对商业银行内部控制的研究成果 | 第16-17页 |
| ·我国对商业银行内部控制的相关规定 | 第17-19页 |
| 第3章 瑞昌市农商行内部控制现状 | 第19-33页 |
| ·瑞昌市农商行简介 | 第19-20页 |
| ·瑞昌市农商行内控建设内容 | 第20-26页 |
| ·内部控制的业务流程 | 第26-28页 |
| ·负责预算的编制和实施 | 第26-27页 |
| ·设立内部结算中心 | 第27页 |
| ·内部控制和协调关系的会计系统正常运行 | 第27页 |
| ·建立一个绩效评估和奖惩制度 | 第27-28页 |
| ·取得的初步成果 | 第28-29页 |
| ·瑞昌市农商行内部控制需继续完善之处 | 第29-33页 |
| ·内部控制环境有待完善 | 第29-30页 |
| ·风险评估手段落后 | 第30-31页 |
| ·信息沟通渠道不畅 | 第31页 |
| ·内部审计作用有限 | 第31-33页 |
| 第4章 瑞昌市农商行内部控制完善建议 | 第33-44页 |
| ·营造良好的内控环境 | 第33-36页 |
| ·公司治理和组织结构改革 | 第33-35页 |
| ·加强银行企业文化建设 | 第35-36页 |
| ·加强对员工综合素质的培训 | 第36页 |
| ·改进风险评估手段 | 第36-38页 |
| ·控制活动上违规行为严格执行 | 第38-40页 |
| ·健全信息沟通机制 | 第40-41页 |
| ·强化内部审计功能 | 第41-44页 |
| 第5章 结论 | 第44-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 个人简历 | 第49-50页 |
