| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第14-16页 |
| 1.3 思路与内容 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16-18页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第18页 |
| 1.4 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.5 创新点 | 第19-20页 |
| 第2章 概念界定与基本理论 | 第20-30页 |
| 2.1 概念界定 | 第20-21页 |
| 2.1.1 资金的内涵 | 第20-21页 |
| 2.1.2 营运资金的特点 | 第21页 |
| 2.2 基本理论 | 第21-28页 |
| 2.2.1 风险管理理论 | 第21-27页 |
| 2.2.2 内部控制理论 | 第27-28页 |
| 2.3 本章小结 | 第28-30页 |
| 第3章 石油销售S集团公司资金管理现状及存在的问题 | 第30-38页 |
| 3.1 S集团公司简介 | 第30-31页 |
| 3.2 经营特征 | 第31-32页 |
| 3.3 资金管控存在的问题及原因分析 | 第32-37页 |
| 3.3.1 内部控制制度不健全 | 第32-34页 |
| 3.3.2 分权制管理存在弊端 | 第34页 |
| 3.3.3 内部授权审批混乱 | 第34-35页 |
| 3.3.4 现金存储及回收存在风险 | 第35页 |
| 3.3.5 资金使用效率低下,缺乏理财规划 | 第35-37页 |
| 3.4 本章小结 | 第37-38页 |
| 第4章 国内外先进经验借鉴 | 第38-47页 |
| 4.1 国外先进经验借鉴 | 第38-39页 |
| 4.2 国内先进经验借鉴 | 第39-45页 |
| 4.2.1 统收统支策略 | 第39-40页 |
| 4.2.2 拨付备用金 | 第40-41页 |
| 4.2.3 设立结算中心 | 第41-42页 |
| 4.2.4 设立内部银行 | 第42-44页 |
| 4.2.5 设立财务公司 | 第44-45页 |
| 4.3 国内外经验总结 | 第45-46页 |
| 4.3.1 资金筹集和资金运用相结合 | 第45页 |
| 4.3.2 费用成本和收益补偿相结合 | 第45页 |
| 4.3.3 动态管理和静态管理相结合 | 第45-46页 |
| 4.4 本章小结 | 第46-47页 |
| 第5章 S集团公司资金管控问题的对策研究 | 第47-52页 |
| 5.1 强化企业内部监控 | 第47-48页 |
| 5.2 实施资金集中制管理 | 第48页 |
| 5.3 完善部门审批制度 | 第48-49页 |
| 5.4 设立财务共享服务中心 | 第49-50页 |
| 5.5 统筹财务预算和投资规划 | 第50-51页 |
| 5.6 本章小结 | 第51-52页 |
| 第6章 S集团公司资金管控的保障措施 | 第52-54页 |
| 6.1 加强内部控制环境建设 | 第52页 |
| 6.2 加强信息沟通机制建设 | 第52-53页 |
| 6.3 加强财会团队素质建设 | 第53页 |
| 6.4 本章小结 | 第53-54页 |
| 第7章 结论与展望 | 第54-55页 |
| 7.1 结论 | 第54页 |
| 7.2 展望 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 附录A | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59页 |