| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-20页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-17页 |
| 1.2.1 国外研究概况 | 第9-13页 |
| 1.2.2 国内研究概况 | 第13-17页 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 | 第17页 |
| 1.3 研究内容与思路 | 第17-19页 |
| 1.4 研究的应用 | 第19-20页 |
| 第2章 基本概念和基本理论 | 第20-30页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第20页 |
| 2.2 内部控制的发展历程 | 第20-22页 |
| 2.3 内部控制的主要内容与主要方法 | 第22-30页 |
| 2.3.1 内部控制基本要素 | 第23-25页 |
| 2.3.2 内部控制基本原则 | 第25-26页 |
| 2.3.3 销售业务内部控制措施 | 第26-30页 |
| 第3章 房地产企业内部控制的特点和必要性 | 第30-42页 |
| 3.1 房地产企业内外部环境特点 | 第30-39页 |
| 3.1.1 内部环境特点 | 第30-32页 |
| 3.1.2 外部环境特点 | 第32-39页 |
| 3.2 房地产企业销售业务内部控制特点 | 第39-40页 |
| 3.3 房地产企业实施内部控制的必要性 | 第40-42页 |
| 3.3.1 企业发展的内在需求 | 第40-41页 |
| 3.3.2 监管机构的外部要求 | 第41-42页 |
| 第4章 J房地产集团内部控制现状 | 第42-57页 |
| 4.1 J房地产集团背景介绍 | 第42-43页 |
| 4.2 集团层面内部控制管理现状 | 第43-45页 |
| 4.3 J房地产集团销售业务内部控制现状及存在的问题 | 第45-57页 |
| 4.3.1 销售合同签订的内部控制 | 第45-47页 |
| 4.3.2 销售收款的内部控制 | 第47-48页 |
| 4.3.3 商品房竣工及交付的内部控制 | 第48-50页 |
| 4.3.4 销售代理商的内部控制 | 第50-51页 |
| 4.3.5 销售数据维护的内部控制 | 第51-52页 |
| 4.3.6 客户服务内部控制 | 第52页 |
| 4.3.7 销售业务内控存在的问题 | 第52-57页 |
| 第5章 完善J房地产集团销售业务内部控制的建议 | 第57-62页 |
| 5.1 完善内控环境的建议 | 第57-58页 |
| 5.1.1 明确岗位职责并有效监督 | 第57页 |
| 5.1.2 基于价值链管理理念进行管控 | 第57页 |
| 5.1.3 操作管控模式战略管控模式转变 | 第57页 |
| 5.1.4 构建内控管理企业文化 | 第57-58页 |
| 5.2 完善风险评估的建议 | 第58页 |
| 5.2.1 发挥风险管理部门实效作用 | 第58页 |
| 5.2.2 培养员工掌握风险管理能力 | 第58页 |
| 5.2.3 借助外部风险评估专家 | 第58页 |
| 5.3 完善控制活动的建议 | 第58-59页 |
| 5.3.1 加强不相容职务的控制活动 | 第58-59页 |
| 5.3.2 保证不相容职务基础人员配备 | 第59页 |
| 5.4 完善信息与沟通的建议 | 第59页 |
| 5.4.1 完善治理结构促进信息与沟通的渠道畅通 | 第59页 |
| 5.4.2 加强外部信息收集快速应对风险 | 第59页 |
| 5.5 完善内部监督的建议 | 第59-60页 |
| 5.5.1 提升监事的监督职能 | 第59-60页 |
| 5.5.2 重视审计委员会在内部监管的重要作用 | 第60页 |
| 5.5.3 发挥内审监督职能 | 第60页 |
| 5.6 提高投资者对内控披露关注度 | 第60-62页 |
| 第6章 结论与展望 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 卷内备考表 | 第68页 |