CD公司关键业务流程内部控制重构研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究的背景及研究的意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究的现状 | 第9-14页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第14页 |
| 1.4 本文创新之处及局限 | 第14-16页 |
| 第二章 内部控制内涵与体系 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制内涵 | 第16-19页 |
| 2.2 内部控制构成要素 | 第19-22页 |
| 第三章 CD 公司内部控制现状分析 | 第22-30页 |
| 3.1 CD 公司基本情况 | 第22-23页 |
| 3.2 CD 公司内部控制现状分析 | 第23-30页 |
| 第四章 CD 公司关键业务流程内控重构 | 第30-42页 |
| 4.1 投资管理控制建设 | 第30-32页 |
| 4.2 筹资管理控制建设 | 第32-34页 |
| 4.3 采购与付款控制建设 | 第34-35页 |
| 4.4 固定资产管理控制建设 | 第35-37页 |
| 4.5 财务报告控制建设 | 第37-39页 |
| 4.6 担保控制建设 | 第39-40页 |
| 4.7 全面预算控制建设 | 第40-42页 |
| 第五章 内部控制的持续建设与维护 | 第42-47页 |
| 5.1 公司治理结构的完善 | 第42-43页 |
| 5.2 激励与约束 | 第43页 |
| 5.3 教育与培训 | 第43-44页 |
| 5.4 定期的内部控制自我评价 | 第44-45页 |
| 5.5 监督与内部审计 | 第45-46页 |
| 5.6 自我评估 | 第46-47页 |
| 第六章 研究结论与展望 | 第47-48页 |
| 6.1 研究结论 | 第47页 |
| 6.2 研究展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-52页 |
| 致谢 | 第52页 |
