| 摘要 | 第7-8页 |
| abstract | 第8-9页 |
| 1 引言 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-17页 |
| 1.2.1 关于内部资金转移定价的研究 | 第12-15页 |
| 1.2.2 关于内部市场定价的研究 | 第15-17页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第17页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18页 |
| 1.4 论文的基础框架和结构 | 第18-19页 |
| 2 商业银行内部资金转移定价理论概述 | 第19-25页 |
| 2.1 商业银行内部资金转移定价的概念 | 第19页 |
| 2.2 商业银行内部资金转移定价的特点 | 第19-20页 |
| 2.3 商业银行内部资金转移定价模式 | 第20-23页 |
| 2.3.1 单一资金池 | 第20页 |
| 2.3.2 多资金池 | 第20-22页 |
| 2.3.3 期限匹配法 | 第22-23页 |
| 2.4 商业银行FTP定价方法 | 第23-25页 |
| 2.4.1 平均成本法 | 第23页 |
| 2.4.2 边际成本法 | 第23-24页 |
| 2.4.3 固定利差法 | 第24页 |
| 2.4.4 内部资金收益率曲线法 | 第24页 |
| 2.4.5 现金流匹配法 | 第24-25页 |
| 3 TL商业银行内部资金转移定价存在的问题及原因分析 | 第25-36页 |
| 3.1 TL商业银行内部资金转移定价基本情况介绍 | 第25-27页 |
| 3.1.1 TL商业银行内部资金转移定价实施背景 | 第25-26页 |
| 3.1.2 TL商业银行内部资金转移定价实施方法 | 第26-27页 |
| 3.2 TL商业银行内部资金转移定价存在的问题 | 第27-30页 |
| 3.2.1 缺乏配套的利率风险化解机制 | 第27-28页 |
| 3.2.2 价格曲线不完善 | 第28-30页 |
| 3.2.3 未形成科学的FTP价格调整 | 第30页 |
| 3.3 TL商业银行内部资金转移定价存在的问题的原因剖析 | 第30-36页 |
| 3.3.1 国内金融市场不健全 | 第30页 |
| 3.3.2 粗放式经营管理策略 | 第30-31页 |
| 3.3.3 绩效考核和利润考核的矛盾 | 第31-34页 |
| 3.3.4 信息系统基础薄弱 | 第34-36页 |
| 4 英国渣打银行内部资金转移定价经验借鉴 | 第36-39页 |
| 4.1 英国渣打银行内部资金转移定价模式和优势 | 第36-37页 |
| 4.1.1 渣打银行内部资金转移定价模式 | 第36页 |
| 4.1.2 渣打银行内部资金转移定价优势 | 第36-37页 |
| 4.2 对国内银行内部资金转移定价的启示和思考 | 第37-39页 |
| 4.2.1 建立统一的全行内部资金转移定价指引 | 第37页 |
| 4.2.2 合理选择内部资金集中管理模式 | 第37-38页 |
| 4.2.3 明确部门职责分工 | 第38页 |
| 4.2.4 选择适合的内部资金转移定价模式 | 第38-39页 |
| 5 优化TL商业银行内部资金转移定价的建议 | 第39-48页 |
| 5.1 及时调整内部资金价格曲线 | 第39-42页 |
| 5.1.1 构建内部资金曲线的基础工作 | 第39-40页 |
| 5.1.2 调整内部资金价格曲线 | 第40-42页 |
| 5.2 制定科学的内部资金转移定价方法 | 第42-46页 |
| 5.2.1 选择科学的定价方法 | 第42-43页 |
| 5.2.2 对产品进行分类分析 | 第43-46页 |
| 5.3 强化FTP体系下的绩效观念 | 第46-47页 |
| 5.3.1 优化绩效考核办法 | 第46页 |
| 5.3.2 全面推行FTP绩效考核 | 第46-47页 |
| 5.4 完善银行作业成本和风险成本量化体系 | 第47-48页 |
| 5.4.1 精确测试银行作业成本与风险成本 | 第47页 |
| 5.4.2 科学制定量化体系 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51页 |