| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-18页 |
| 1.2.1 基于要素和策略的传统营运资金管理研究 | 第14-15页 |
| 1.2.2 基于业务整合和价值创造的营运资金管理研究 | 第15-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16-18页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第18-20页 |
| 第2章 营运资金管理相关理论 | 第20-30页 |
| 2.1 价值链管理和企业生命周期的相关理论 | 第20-23页 |
| 2.1.1 价值链相关理论概述 | 第20页 |
| 2.1.2 企业生命周期理论 | 第20-21页 |
| 2.1.3 企业价值链理论 | 第21-23页 |
| 2.2 传统营运资金管理理论分析 | 第23-24页 |
| 2.3 基于渠道管理的营运资金管理理论 | 第24-30页 |
| 2.3.1 渠道管理理论概述 | 第24-25页 |
| 2.3.2 基于渠道管理的营运资金管理策略 | 第25-26页 |
| 2.3.3 营运资金的重新分类 | 第26-27页 |
| 2.3.4 营运资金管理绩效评价 | 第27-30页 |
| 第3章 宇腾公司营运资金管理的现状、问题和原因 | 第30-45页 |
| 3.1 宇腾公司基本情况 | 第30-32页 |
| 3.1.1 宇腾公司概况 | 第30页 |
| 3.1.2 宇腾公司组织结构 | 第30-31页 |
| 3.1.3 宇腾公司财务组织模式 | 第31页 |
| 3.1.4 宇腾公司内外环境的SWOT分析 | 第31-32页 |
| 3.2 宇腾公司营运资金管理体系的现状 | 第32-35页 |
| 3.2.1 宇腾公司营运资金管理基本原则 | 第32页 |
| 3.2.2 宇腾公司营运资金管理规章制度 | 第32-33页 |
| 3.2.3 与营运资金管理相关的组织结构和业务流程 | 第33-35页 |
| 3.3 宇腾公司营运资金管理绩效评价 | 第35-41页 |
| 3.3.1 基于要素的分析 | 第35-37页 |
| 3.3.2 基于渠道的分析 | 第37-41页 |
| 3.4 宇腾公司营运资金管理存在的问题 | 第41-43页 |
| 3.4.1 营运资金管理认识方面存在问题 | 第41页 |
| 3.4.2 营运资金管理策略呈现被迫激进型 | 第41页 |
| 3.4.3 营运资金管理制度缺乏系统性 | 第41-42页 |
| 3.4.4 营运资金管理效率低下 | 第42页 |
| 3.4.5 缺乏强有力的信息化支撑 | 第42-43页 |
| 3.5 宇腾公司营运资金管理方面问题产生的原因 | 第43-45页 |
| 3.5.1 公司缺少创新意识和风险文化 | 第43页 |
| 3.5.2 生产经营方面缺乏前瞻性和风险控制能力 | 第43-44页 |
| 3.5.3 营运资金管理策略无重心 | 第44页 |
| 3.5.4 营运资金管理制度建设有所偏颇 | 第44-45页 |
| 第4章 完善宇腾公司营运资金管理的建议 | 第45-56页 |
| 4.1 充分认识营运资金管理的重要性 | 第45-46页 |
| 4.1.1 管理层应从全面财务战略高度去认识 | 第45页 |
| 4.1.2 执行层应从“三流合一”的角度去认识 | 第45-46页 |
| 4.2 建立风险导向的营运资金管理制度体系 | 第46页 |
| 4.3 搭建产供销一体的信息化“网络” | 第46-47页 |
| 4.4 构建基于渠道管理的营运资金管理体系 | 第47-56页 |
| 4.4.1 以全面预算为基础推进营运资金的预算管理 | 第47-48页 |
| 4.4.2 采购渠道营运资金管理 | 第48-49页 |
| 4.4.3 生产渠道营运资金管理 | 第49-51页 |
| 4.4.4 销售渠道营运资金管理 | 第51-56页 |
| 结论 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 致谢 | 第60页 |
