| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 引言 | 第9-10页 |
| 一、商业银行参与地方政府债券发行的法律关系 | 第10-24页 |
| (一) 商业银行参与地方政府债券发行的法律基础 | 第10-15页 |
| 1. 地方政府债券法律地位的确定 | 第10-13页 |
| 2. 商业银行参与地方政府债券发行的现状 | 第13-15页 |
| (二) 商业银行参与地方政府债券发行的方式与法律性质 | 第15-18页 |
| 1. 商业银行参与地方政府债券发行的方式 | 第15-16页 |
| 2. 商业银行参与地方政府债券发行的法律性质 | 第16-18页 |
| (三) 商业银行与地方政府的权利义务关系 | 第18-22页 |
| 1. 商业银行的权利 | 第18-19页 |
| 2. 商业银行的义务 | 第19-22页 |
| (四) 商业银行与投资者的权利义务关系 | 第22-24页 |
| 1. 禁止预留承销债券义务 | 第22页 |
| 2. 信息披露义务 | 第22-24页 |
| 二、商业银行参与地方政府债券发行的法律规制及存在问题 | 第24-31页 |
| (一) 我国商业银行开展中间业务的法律规制 | 第24-26页 |
| 1. 《中华人民共和国合同法》 | 第24页 |
| 2. 《中华人民共和国商业银行法》 | 第24-25页 |
| 3. 《商业银行中间业务暂行规定》 | 第25页 |
| 4. 《商业银行表外业务风险管理指引》 | 第25-26页 |
| (二) 我国地方政府债券发行的法律规制变迁 | 第26-28页 |
| 1. “准市政债券”的法律规制 | 第26页 |
| 2. “中央代发地方政府债券”的法律规制 | 第26-27页 |
| 3. “地方政府试点自发债券”的法律规制 | 第27-28页 |
| 4. 地方政府自行发债的法律规制 | 第28页 |
| (三) 商业银行参与地方政府债券发行的法律规制存在的问题 | 第28-31页 |
| 1. 尚未形成完整的法律体系 | 第28-29页 |
| 2. 法律的稳定性偏低 | 第29页 |
| 3. 法律内容的缺失 | 第29-30页 |
| 4. 法律的缺失导致金融监管的问题 | 第30-31页 |
| 三、国外商业银行参与地方政府债券发行的法律规制 | 第31-35页 |
| (一) 国外商业银行进行中间业务的法律规制 | 第31-33页 |
| 1. 宽松的监管环境 | 第31-32页 |
| 2. 行业自律机制 | 第32页 |
| 3. 商业银行内部控制机制 | 第32-33页 |
| (二) 国外地方政府债券发行法律规制——以美国为例 | 第33-35页 |
| 1. 《证券法》 | 第33-34页 |
| 2. 《证券交易法》 | 第34-35页 |
| 四、商业银行参与地方政府债券发行业务法律规制的完善 | 第35-42页 |
| (一) 建立商业银行中间业务相关法律规制 | 第35-37页 |
| 1. 建立多层次的法律体系 | 第35页 |
| 2. 建立创新的法律体系 | 第35-36页 |
| 3. 建立公平的监管体系 | 第36-37页 |
| (二) 完善地方政府债券相关法律规制 | 第37-39页 |
| 1. 政府债券的发行法律规制 | 第37-38页 |
| 2. 政府债券的流通法律规制 | 第38-39页 |
| 3. 政府债券的监管法律规制 | 第39页 |
| (三) 完善银行业协会的自律机制 | 第39-40页 |
| (四) 完善商业银行内部控制机制 | 第40-42页 |
| 1. 完善银行内部法律部门的职能 | 第41页 |
| 2. 提高从业人员法律意识 | 第41-42页 |
| 结语 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46-48页 |
