| 第1章 引言 | 第1-11页 |
| ·课题来源及研究目的 | 第8-9页 |
| ·课题研究及内容意义 | 第9-10页 |
| ·本课题的技术路线 | 第10-11页 |
| 第2章 国内外研究概况 | 第11-17页 |
| ·内部控制理论 | 第11-12页 |
| ·内部控制的评审理论 | 第12-17页 |
| 第3章 内部控制评审方法及存在的问题 | 第17-22页 |
| ·内部控制健全性评价的三种模式及存在的问题分析 | 第17-20页 |
| ·调查表法 | 第17-18页 |
| ·调查表法与现实的吻合程序分析 | 第18-19页 |
| ·文字描述法及存在的问题 | 第19-20页 |
| ·流程图法 | 第20页 |
| ·内部控制符合性测试评审与综合评审问题分析 | 第20-21页 |
| ·科学的内部控制评审方法的特点 | 第21-22页 |
| 第4章 内部控制模糊评审理论 | 第22-26页 |
| ·模糊评判一级模型 | 第22-23页 |
| ·模糊评判多级原理 | 第23-24页 |
| ·内部控制模糊评审 | 第24-26页 |
| 第5章 内部控制模糊评审研究 | 第26-46页 |
| ·中港二航五公司内部控制及其评审存在的问题 | 第26-27页 |
| ·五公司内部控制模糊评审步骤 | 第27页 |
| ·内部控制因素集的确定 | 第27-36页 |
| ·五公司内部控制模式 | 第27-35页 |
| ·五公司内部控制点因素集的确定 | 第35-36页 |
| ·确定采购控制点的权重 | 第36-38页 |
| ·采购内部控制点的评价值的确定 | 第38-42页 |
| ·采购控制的模糊评审的计 | 第42-45页 |
| ·确定采购内部控制的分层图及权重图 | 第42-43页 |
| ·采购业务的模糊评审 | 第43-45页 |
| ·采购内部控制的模糊评审 | 第45-46页 |
| 第6章 结论与展望 | 第46-48页 |
| ·内部控制模糊评审的特点 | 第46-47页 |
| ·内部控制模糊评审理论的展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 附录: | 第52-62页 |
| 附录1 中港第二航务工程局财务管理实施细则(试行) | 第52-54页 |
| 附录2 五公司内部控制点因素集 | 第54-60页 |
| 附录3 五公司采购控制指标符合性测试 | 第60-62页 |
| 在校期间发表的论文和参与的课题项目 | 第62页 |