| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究内容与思路 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第12-13页 |
| 1.4 研究方法 | 第13页 |
| 1.5 创新点 | 第13-14页 |
| 第二章 国内外文献综述 | 第14-18页 |
| 2.1 流程再造的相关研究 | 第14-15页 |
| 2.1.1 国外研究概况 | 第14页 |
| 2.1.2 国内研究概况 | 第14-15页 |
| 2.2 高校内部控制的相关研究 | 第15-16页 |
| 2.2.1 国外研究概况 | 第15页 |
| 2.2.2 国内研究概况 | 第15-16页 |
| 2.3 高校采购业务的相关研究 | 第16页 |
| 2.4 文献评述 | 第16-18页 |
| 第三章 相关理论基础 | 第18-24页 |
| 3.1 流程再造的理论基础 | 第18-19页 |
| 3.1.1 流程再造的概念 | 第18页 |
| 3.1.2 流程再造的模式 | 第18-19页 |
| 3.2 ASME流程分析法的理论基础 | 第19-20页 |
| 3.2.1 ASME流程分析法的概念 | 第19页 |
| 3.2.2 ASME分析法的应用 | 第19-20页 |
| 3.3 内部控制理论基础 | 第20-21页 |
| 3.3.1 舞弊三角理论 | 第20页 |
| 3.3.2 三权分立理论 | 第20-21页 |
| 3.3.3 高校内部控制的特点 | 第21页 |
| 3.4 政府采购理论基础 | 第21-24页 |
| 3.4.1 政府采购的概念 | 第21-22页 |
| 3.4.2 政府采购的方式 | 第22-24页 |
| 第四章 M大学相关背景概述 | 第24-26页 |
| 4.1 M大学简介 | 第24页 |
| 4.2 M大学采购业务特征 | 第24-26页 |
| 第五章 M大学采购业务内部控制流程现状及问题分析 | 第26-40页 |
| 5.1 采购业务内部控制环境的现状与问题分析 | 第26-29页 |
| 5.1.1 采购业务内部控制环境的现状 | 第26-28页 |
| 5.1.2 采购业务内部控制环境存在的问题 | 第28-29页 |
| 5.2 采购预算与计划流程的现状与问题分析 | 第29-33页 |
| 5.2.1 采购预算与计划流程的现状 | 第29-31页 |
| 5.2.2 基于ASME方法的采购预算与计划流程分析 | 第31-32页 |
| 5.2.3 采购预算与计划流程存在的问题 | 第32-33页 |
| 5.3 招标与采购流程的现状与问题分析 | 第33-36页 |
| 5.3.1 招标与采购流程的现状 | 第33-34页 |
| 5.3.2 基于ASME方法的招标与采购流程分析 | 第34-35页 |
| 5.3.3 招标与采购流程存在的问题 | 第35-36页 |
| 5.4 采购验收与支付流程的现状与问题分析 | 第36-38页 |
| 5.4.1 采购验收与支付流程的现状 | 第36-37页 |
| 5.4.2 基于ASME方法的采购验收与支付流程分析 | 第37页 |
| 5.4.3 采购验收与支付流程存在的问题 | 第37-38页 |
| 5.5 采购信息管理流程的现状与问题分析 | 第38-40页 |
| 5.5.1 采购信息管理流程的现状 | 第38页 |
| 5.5.2 采购信息管理流程存在的问题 | 第38-40页 |
| 第六章 M大学采购业务内部控制流程再造 | 第40-58页 |
| 6.1 采购业务内部控制环境的再造 | 第40-42页 |
| 6.2 采购预算与计划流程的再造 | 第42-46页 |
| 6.2.1 采购预算与计划流程的再造措施 | 第42-43页 |
| 6.2.2 再造后的采购预算与计划流程 | 第43-46页 |
| 6.3 招标与采购流程的再造 | 第46-49页 |
| 6.3.1 招标与采购流程的再造措施 | 第46页 |
| 6.3.2 再造后的招标与采购流程 | 第46-49页 |
| 6.4 采购验收与支付流程的再造 | 第49-52页 |
| 6.4.1 采购验收与支付流程的再造措施 | 第49页 |
| 6.4.2 再造后的采购验收与支付流程 | 第49-52页 |
| 6.5 采购信息管理流程的再造 | 第52-55页 |
| 6.5.1 采购信息管理流程的再造措施 | 第52页 |
| 6.5.2 再造后的采购信息管理流程 | 第52-55页 |
| 6.6 采购业务内部控制流程再造后的效果分析 | 第55-58页 |
| 第七章 研究结论 | 第58-60页 |
| 7.1 研究结论 | 第58页 |
| 7.2 不足与展望 | 第58-60页 |
| 7.2.1 不足 | 第58-59页 |
| 7.2.2 展望 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64-66页 |
| 作者简介 | 第66页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和科研成果 | 第66页 |