| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-16页 |
| 1.2.1 关于财务风险理论方面 | 第12-14页 |
| 1.2.2 关于财务风险评价模型 | 第14-15页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第15-16页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17页 |
| 1.3.3 研究框架 | 第17-18页 |
| 1.4 案例公司的代表性 | 第18-19页 |
| 第二章 理论基础 | 第19-24页 |
| 2.1 财务风险管理理论 | 第19-20页 |
| 2.2 现代资本结构理论 | 第20-22页 |
| 2.2.1 MM资本结构理论 | 第20-21页 |
| 2.2.2 资本结构控制理论 | 第21-22页 |
| 2.3 控制论 | 第22-24页 |
| 第三章 西宁特钢财务风险现状 | 第24-44页 |
| 3.1 西宁特钢概况 | 第24-26页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第24-25页 |
| 3.1.2 公司财务战略 | 第25-26页 |
| 3.1.3 公司核心竞争力 | 第26页 |
| 3.2 西宁特钢财务风险的分类 | 第26-33页 |
| 3.2.1 筹资风险 | 第26-29页 |
| 3.2.2 投资风险 | 第29-31页 |
| 3.2.3 资金回收风险 | 第31-32页 |
| 3.2.4 收益分配风险 | 第32-33页 |
| 3.3 西宁特钢财务风险的特征 | 第33-34页 |
| 3.3.1 相关性 | 第33页 |
| 3.3.2 复杂性 | 第33-34页 |
| 3.3.3 可评价性 | 第34页 |
| 3.4 西宁特钢财务风险的影响因素 | 第34-44页 |
| 3.4.1 影响西宁特钢筹资风险的因素 | 第34-38页 |
| 3.4.2 影响西宁特钢投资风险的因素 | 第38-40页 |
| 3.4.3 影响西宁特钢资金回收风险的因素 | 第40-42页 |
| 3.4.4 影响西宁特钢收益分配风险的因素 | 第42-44页 |
| 第四章 西宁特钢财务风险评价模型的构建 | 第44-56页 |
| 4.1 评价指标的选取 | 第44-46页 |
| 4.1.1 财务指标选取的原则 | 第44页 |
| 4.1.2 财务指标的筛选 | 第44-46页 |
| 4.1.3 行业对标样本公司的选取 | 第46页 |
| 4.2 财务风险评价模型构建方法的选择 | 第46-49页 |
| 4.2.1 财务风险评价模型的选择 | 第46-48页 |
| 4.2.2 因子分析法在财务风险模型中的应用步骤 | 第48-49页 |
| 4.3 西宁特钢财务风险模型的建立 | 第49-56页 |
| 4.3.1 数据的适当性检查 | 第49-50页 |
| 4.3.2 公因子的初始提取和因子载荷求解 | 第50-52页 |
| 4.3.3 计算旋转后的因子载荷矩阵并对公因子命名 | 第52-54页 |
| 4.3.4 计算因子得分并形成模型 | 第54-56页 |
| 第五章 西宁特钢财务风险评价模型的运用和结果分析 | 第56-61页 |
| 5.1 西宁特钢财务风险评价模型的运用 | 第56-57页 |
| 5.2 模型运用的结果分析 | 第57-61页 |
| 5.2.1 钢铁行业财务风险整体水平 | 第58-59页 |
| 5.2.2 西宁特钢财务风险评价结果 | 第59-61页 |
| 第六章 西宁特钢公司财务风险防范对策 | 第61-67页 |
| 6.1 西宁特钢筹资风险的防范对策 | 第61-62页 |
| 6.1.1 拓宽融资渠道以实现多样化的筹资方式 | 第61-62页 |
| 6.1.2 合理搭配长短期债务以优化资本结构 | 第62页 |
| 6.2 西宁特钢投资风险的防范对策 | 第62-64页 |
| 6.2.1 调整投资规模以控制投资风险 | 第62-63页 |
| 6.2.2 优化项目布局和提升产品竞争力以增强公司的盈利能力 | 第63-64页 |
| 6.3 西宁特钢资金回收风险的防范对策 | 第64-65页 |
| 6.3.1 建立合理的赊销标准及加紧应收账款催收制度 | 第64-65页 |
| 6.3.2 加快推进去库存战略并强化存货盘点 | 第65页 |
| 6.4 西宁特钢收益分配风险的防范对策 | 第65-67页 |
| 结论 | 第67-69页 |
| 参考文献 | 第69-72页 |
| 致谢 | 第72-73页 |
| 附录B.1 29家上市公司14个财务指标原始数据 | 第73-74页 |
| 附录B.2 SPSS21.0软件数据输出 | 第74-82页 |
| 附录B.3 因子分析法SPSS21.0软件数据因子得分 | 第82-83页 |
