| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-13页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 一 研究背景 | 第9-11页 |
| 二 研究意义 | 第11页 |
| 第二节 研究方法与内容 | 第11-13页 |
| 一 研究内容及本文不足 | 第11-12页 |
| 二 研究方法 | 第12-13页 |
| 第二章 农村信用社内部控制的理论基础 | 第13-21页 |
| 第一节 内部控制的内涵 | 第13-14页 |
| 第二节 内部控制的理论基础 | 第14-15页 |
| 第三节 国内外研究综述 | 第15-21页 |
| 一 国外相关理论研究综述 | 第15-17页 |
| 二 国内相关理论研究综述 | 第17-21页 |
| 第三章 河南省农村信用社内部控制的现状分析 | 第21-25页 |
| 第一节 河南省农村信用社内部控制的现状 | 第21-22页 |
| 第二节 河南省农村信用社内部控制失效的典型案例 | 第22-25页 |
| 一 案例简介 | 第22-23页 |
| 二 案例原因剖析 | 第23-25页 |
| 第四章 河南省农村信用社内部控制存在的问题及原因分析 | 第25-33页 |
| 第一节 河南省农村信用社内部控制存在的问题 | 第25-30页 |
| 一 内部控制环境薄弱 | 第25-26页 |
| 二 内部控制制度建设不完善 | 第26-28页 |
| 三 风险管理技术落后 | 第28页 |
| 四 信息系统建设滞后 | 第28-29页 |
| 五 稽核监督约束力不足 | 第29-30页 |
| 第二节 河南省农村信用社内部控制薄弱的原因 | 第30-33页 |
| 一 主要原因 | 第30-31页 |
| 二 其他原因 | 第31-33页 |
| 第五章 完善河南省农村信用社内部控制的原则及措施 | 第33-41页 |
| 第一节 完善河南省农村信用社内部控制的原则 | 第33-34页 |
| 第二节 完善河南省农村信用社内部控制的措施 | 第34-41页 |
| 一 优化内部控制坏境 | 第34-35页 |
| 二 加强内部控制制度建设 | 第35-36页 |
| 三 完善风险评估体系 | 第36-38页 |
| 四 完善内部信息传递机制 | 第38页 |
| 五 加强稽核监督 | 第38-41页 |
| 第六章 总结 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |