我国上市银行委托贷款风险内部控制研究--以交通银行某笔委托贷款为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究委托贷款的背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究委托贷款的意义 | 第11-12页 |
| 1.2.1 规范银行内部控制,提高风险管理水平 | 第11页 |
| 1.2.2 促进金融体系稳定,落实宏观金融政策 | 第11-12页 |
| 1.3 委托贷款相关文献综述 | 第12-14页 |
| 1.3.1 国外相关文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3.2 国内相关文献综述 | 第13-14页 |
| 1.4 论文研究方法与内容框架 | 第14-15页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.4.2 内容框架 | 第15页 |
| 1.5 论文的创新与不足 | 第15-18页 |
| 1.5.1 论文研究的创新点 | 第15-16页 |
| 1.5.2 论文研究的不足 | 第16-18页 |
| 2 上市银行委托贷款风险控制理论分析 | 第18-24页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第18-20页 |
| 2.1.1 内部控制的含义与目标 | 第18-19页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第19-20页 |
| 2.1.3 风险控制的含义与要素 | 第20页 |
| 2.2 委托贷款相关理论 | 第20-24页 |
| 2.2.1 委托贷款的含义与要素 | 第20-21页 |
| 2.2.2 委托贷款的特点 | 第21-22页 |
| 2.2.3 委托贷款中银行的责任 | 第22-24页 |
| 3 上市银行委托贷款风险控制现状、问题及成因 | 第24-36页 |
| 3.1 上市银行委托贷款风险控制的现状 | 第24-29页 |
| 3.1.1 委托贷款规模概述 | 第24-27页 |
| 3.1.2 委托贷款风控手段 | 第27-28页 |
| 3.1.3 委托贷款法律法规 | 第28-29页 |
| 3.2 上市银行委托贷款风险控制存在的问题 | 第29-32页 |
| 3.2.1 治理结构收效甚微,组织架构链条冗长 | 第29-30页 |
| 3.2.2 客户管理能力较差,风险管理亟需完善 | 第30-31页 |
| 3.2.3 绩效考评权重失衡,问责机制存在缺陷 | 第31-32页 |
| 3.2.4 合规审查不够严格,内控执行力度较差 | 第32页 |
| 3.3 上市银行委托贷款风险控制问题的成因 | 第32-36页 |
| 3.3.1 宏观因素 | 第32-33页 |
| 3.3.2 微观因素 | 第33-36页 |
| 4 交通银行案例分析及启示 | 第36-42页 |
| 4.1 委托贷款当事人简介 | 第36页 |
| 4.2 交行委托贷款管理现状 | 第36-37页 |
| 4.3 委托贷款违约事件简介 | 第37-38页 |
| 4.4 交行风险控制分析与启示 | 第38-42页 |
| 4.4.1 风险管理意识淡薄,内控文化积淀不足 | 第38-39页 |
| 4.4.2 抵押担保流于形式,风险评估不够到位 | 第39-40页 |
| 4.4.3 客户监督机制落后,控制设计执行较弱 | 第40-42页 |
| 5 建议与结论 | 第42-46页 |
| 5.1 上市银行委托贷款风险控制制度建议 | 第42-43页 |
| 5.1.1 完善上市银行治理结构和组织管理架构 | 第42页 |
| 5.1.2 健全上市银行全面风险管理体系 | 第42页 |
| 5.1.3 按业务流程梳理上市银行内部控制制度 | 第42-43页 |
| 5.2 上市银行委托贷款风险控制执行机制建议 | 第43-44页 |
| 5.2.1 建立客观的绩效考评体系 | 第43页 |
| 5.2.2 创新委托贷款责任追究机制 | 第43页 |
| 5.2.3 完善客户控制机制防范风险 | 第43-44页 |
| 5.3 上市银行委托贷款风险控制配套政策建议 | 第44页 |
| 5.3.1 健全相关法律法规,完善信息披露制度 | 第44页 |
| 5.3.2 深化金融体制改革,规范金融创新和监管 | 第44页 |
| 5.4 总结与结论 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-50页 |
| 致谢 | 第50-52页 |
| 附录：交通银行委托贷款协议的主要条款 | 第52-53页 |
