| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 导言 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究方法和内容 | 第10-13页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第10-13页 |
| 1.3 本文的创新点 | 第13-14页 |
| 第二章 上市公司会计信息披露和投资效率的文献综述 | 第14-20页 |
| 2.1 上市公司会计信息披露和投资效率概念界定 | 第14-15页 |
| 2.1.1 “上市公司会计信息披露”的界定 | 第14页 |
| 2.1.2 “上市公司投资效率”的界定 | 第14-15页 |
| 2.2 上市公司会计信息披露文献梳理 | 第15-16页 |
| 2.2.1 公司治理结构与上市公司会计信息披露 | 第15-16页 |
| 2.2.2 资本市场、管理层与上市公司会计信息披露 | 第16页 |
| 2.3 上市公司投资效率文献梳理 | 第16-18页 |
| 2.3.1 会计信息质量与上市公司投资 | 第16-17页 |
| 2.3.2 负债水平与上市公司投资 | 第17-18页 |
| 2.3.3 会计稳健性、管理层与上市公司投资 | 第18页 |
| 2.4 文献评述 | 第18-20页 |
| 第三章 创业板上市公司会计信息披露和投资的制度背景及其现状 | 第20-28页 |
| 3.1 创业板上市公司会计信息披露的制度背景 | 第20-21页 |
| 3.2 创业板上市公司会计信息披露的现状 | 第21-22页 |
| 3.3 创业板上市公司投资的制度背景 | 第22-23页 |
| 3.4 创业板上市公司投资及其效率现状 | 第23-28页 |
| 第四章 创业板上市公司会计信息披露和投资效率的理论基础和研究假设 | 第28-32页 |
| 4.1 相关理论基础 | 第28-30页 |
| 4.1.1 新古典投资理论 | 第28页 |
| 4.1.2 信息不对称理论 | 第28-29页 |
| 4.1.3 委托代理理论 | 第29页 |
| 4.1.4 信号传递理论 | 第29-30页 |
| 4.2 研究假设的提出 | 第30-32页 |
| 第五章 创业板上市公司会计信息披露对投资效率影响的实证研究 | 第32-48页 |
| 5.1 样本选取与数据来源 | 第32页 |
| 5.2 研究变量与模型设计 | 第32-36页 |
| 5.2.1 自变量——创业板上市公司会计信息披露程度 | 第32-34页 |
| 5.2.2 因变量—— 投资效率 | 第34页 |
| 5.2.3 控制变量 | 第34-36页 |
| 5.3 模型设计 | 第36-37页 |
| 5.4 描述性统计 | 第37-38页 |
| 5.5 回归分析 | 第38-48页 |
| 5.5.1 相关性分析 | 第38-44页 |
| 5.5.2 多元回归分析 | 第44-48页 |
| 第六章 研究结论和对策建议 | 第48-51页 |
| 6.1 主要实证结论 | 第48页 |
| 6.2 政策建议 | 第48-49页 |
| 6.3 局限性和未来研究展望 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-55页 |
| 发表论文及参加科研情况说明 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
