| 摘要 | 第9-10页 |
| ABSTRACT | 第10页 |
| 第1章 绪论 | 第11-14页 |
| 1.1 选题背景 | 第11页 |
| 1.2 研究的目的和内容 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第12页 |
| 1.3 研究方法和研究思路 | 第12-13页 |
| 1.4 创新点 | 第13-14页 |
| 第2章 相关理论及文献综述 | 第14-19页 |
| 2.1 内部控制制度相关概述 | 第14页 |
| 2.2 ERP系统相关概述 | 第14-15页 |
| 2.3 文献综述 | 第15-19页 |
| 2.3.1 国外研究 | 第15-16页 |
| 2.3.2 国内研究 | 第16-19页 |
| 第3章 国家电网公司内部控制现状及存在问题 | 第19-22页 |
| 3.1 国家电网公司内控现状 | 第19页 |
| 3.2 国家电网公司内控制度存在的问题 | 第19-20页 |
| 3.2.1 控制环境方面 | 第19页 |
| 3.2.2 内部审计方面 | 第19-20页 |
| 3.3 国家电网公司内部控制制度现状的原因分析 | 第20-22页 |
| 3.3.1 没有形成内部控制制度整体统一框架 | 第20-21页 |
| 3.3.2 内部控制机制不健全 | 第21页 |
| 3.3.3 缺乏科学的评价和激励机制 | 第21-22页 |
| 第4章 国网公司ERP管理模式下的内控体系优化 | 第22-27页 |
| 4.1 优化治理结构,健全管理运行机制 | 第22页 |
| 4.2 实施预防式控制,落实职务分离 | 第22-23页 |
| 4.3 围绕公司战略目标,全面控制企业风险 | 第23-24页 |
| 4.4 强化科学管控体系,保障战略目标实现 | 第24-25页 |
| 4.5 培育优秀企业文化,打造高素质队伍 | 第25-27页 |
| 第5章 国网公司ERP管理模式下的内控体系运行方式 | 第27-62页 |
| 5.1 强化管控,推动ERP企业资金安全高效运作 | 第27-34页 |
| 5.1.1 健全完善资金管理制度体系 | 第27页 |
| 5.1.2 实施巡查式控制,强化系统控制 | 第27-28页 |
| 5.1.3 规范资金管理流程,加强管控资金支出 | 第28-31页 |
| 5.1.4 提升银行账户管理水平,构建新型银电合作关系 | 第31-34页 |
| 5.2 全面梳理,推动ERP企业资产管理模式革新 | 第34-40页 |
| 5.2.1 打破传统模式,创新资产管理模式 | 第35-37页 |
| 5.2.2 资产管理模式革新,成效显著 | 第37-40页 |
| 5.3 协同一体,推动ERP企业工程财务全过程管理 | 第40-52页 |
| 5.3.1 分析工程财务内控评价标准的适用性 | 第40-45页 |
| 5.3.2 创新构建I-C-W流程 | 第45-46页 |
| 5.3.3 采用“十字”法工作模式 | 第46-47页 |
| 5.3.4 工程财务全生命周期管理 | 第47-52页 |
| 5.4 多维保障,推动ERP企业预算管理功能前延 | 第52-56页 |
| 5.4.1 建立主客体多维预算管控模式 | 第52页 |
| 5.4.2 全面实施预算一体化管理 | 第52-53页 |
| 5.4.3 深化项目预算闭环管理 | 第53-55页 |
| 5.4.4 实施项目全过程审计 | 第55-56页 |
| 5.4.5 将考核与评价贯穿于项目预算闭环管理全过程 | 第56页 |
| 5.4.6 实现项目预算评价的“两个转变” | 第56页 |
| 5.5 深化应用,推动ERP企业风险稽核预警 | 第56-62页 |
| 5.5.1 构建多点融合的内控常态评价机制 | 第56-58页 |
| 5.5.2 科学开展内控风险评估 | 第58-62页 |
| 第6章 结束语 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第67页 |
