| 中文摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 一、 引言 | 第9-15页 |
| ( 一 )研究背景 | 第9-11页 |
| （二） 研究目的 | 第11页 |
| （三） 论文的创新点 | 第11-12页 |
| （四） 文献综述 | 第12-15页 |
| 1. 国外文献综述 | 第12-13页 |
| 2. 国内文献综述 | 第13-15页 |
| 二、 我国商业银行信贷业务及信贷风险 | 第15-21页 |
| （一） 我国商业银行的信贷业务 | 第15页 |
| （二） 我国商业银行信贷业务中的信贷风险及其特征 | 第15-19页 |
| 1. 商业银行信贷业务中的信贷风险 | 第15-18页 |
| 2. 商业银行信贷业务中信贷风险的特征 | 第18-19页 |
| （三） 商业银行信贷业务内部控制制度在风险管理领域的作用 | 第19-21页 |
| 1. 有助于建立健全风险识别机制并确定相应的风险管理目标 | 第19页 |
| 2. 内部控制制度的建立满足了外部监管与内部发展的需求 | 第19页 |
| 3. 信贷业务内部控制制度的建立是保障商业银行安全运营的基础 | 第19-21页 |
| 三、 我国商业银行信贷业务的内部控制制度 | 第21-28页 |
| （一） 商业银行信贷业务内部控制制度的原则 | 第21-22页 |
| 1. 信贷业务内部控制制度的全面性 | 第21页 |
| 2. 信贷业务内部控制制度的有效性 | 第21-22页 |
| 3. 信贷业务内部控制的规范性 | 第22页 |
| （二） 我国商业银行信贷业务内部控制制度的具体内容 | 第22-25页 |
| 1. 商业银行信贷业务的程序化 | 第22-23页 |
| 2. 信贷业务的授权与分级审批制度 | 第23-24页 |
| 3. 信贷业务的内部检查与稽核制度 | 第24-25页 |
| 4. 信贷业务决策人岗位责任制度 | 第25页 |
| 5. 信贷业务的激励制度和责任追究制度 | 第25页 |
| （三） 内部控制制度在我国商业银行信贷业务中的应用 | 第25-28页 |
| 1. 信贷业务受理与调查环节的相关内部控制制度 | 第25-26页 |
| 2. 信贷业务审查与审批环节的内部控制制度 | 第26页 |
| 3. 信贷业务签约与发放环节的内部控制制度 | 第26-27页 |
| 4. 信贷业务的支付管理与贷后管理的内部控制制度 | 第27-28页 |
| 四、 我国商业银行信贷业务内部控制制度有效实施的保障 | 第28-34页 |
| （一） 完善商业银行信贷业务中的内部控制制度 | 第28-30页 |
| 1. 合理安排轮岗，加大业务自查 | 第28页 |
| 2. 合理设置信贷业务的相关部门 | 第28-29页 |
| 3. 注重贷款回收环节的风险因素 | 第29页 |
| 4. 建立完善的内部审计管理制度、风险预警制度 | 第29-30页 |
| （二） 加大商业银行信贷业务内部控制文化建设 | 第30-31页 |
| 1. 建立良好的内部控制环境 | 第30页 |
| 2. 增强风险管理和内部控制法律意识 | 第30-31页 |
| （三） 建立良好的财务环境 | 第31-32页 |
| 1. 全面推行金融企业现金流量表 | 第31-32页 |
| 2. 编制一张反应表外业务的会计报表 | 第32页 |
| 3. 尽快建立账务集中下的数据信息库 | 第32页 |
| （四） 完善商业银行的信贷业务信息处理 | 第32-34页 |
| 1. 进一步规范商业银行信贷业务信息披露机制 | 第32-33页 |
| 2. 商业银行应逐步建立强大的信息数据库系统 | 第33-34页 |
| 结语 | 第34-35页 |
| 参考文献 | 第35-37页 |
| 后记 | 第37页 |
