| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第1章 引言 | 第9-13页 |
| ·问题的提出 | 第9页 |
| ·选题背景及意义 | 第9-12页 |
| ·选题背景 | 第9-11页 |
| ·选题的意义 | 第11-12页 |
| ·研究内容和研究方法 | 第12-13页 |
| 第2章 可转换公司债券融资的基本理论思考 | 第13-19页 |
| ·可转换公司债券及其经济特性 | 第13-15页 |
| ·可转换公司债券的一般概念 | 第13页 |
| ·可转换公司债券的基本要素 | 第13-14页 |
| ·可转换公司债券的经济特性 | 第14-15页 |
| ·可转换公司债券的发行动机 | 第15-16页 |
| ·低利率融资成本优势 | 第15-16页 |
| ·推迟的溢价股权融资优势 | 第16页 |
| ·可转换公司债券的融资风险 | 第16-19页 |
| ·发行风险 | 第16-17页 |
| ·利率和汇率风险 | 第17页 |
| ·转换风险 | 第17-18页 |
| ·经营风险 | 第18页 |
| ·公司股价在发行可转换公司债券后大幅上涨的风险 | 第18-19页 |
| 第3章 可转换公司债券融资增进公司价值的研究 | 第19-25页 |
| ·可转换公司债券融资改善公司财务状况的作用机理 | 第19-22页 |
| ·溢价发行效应 | 第19-20页 |
| ·延缓稀释效应 | 第20-21页 |
| ·增加资本结构弹性 | 第21页 |
| ·税盾效应 | 第21-22页 |
| ·财务优势 | 第22页 |
| ·可转换债券融资改善公司治理的作用机理 | 第22-25页 |
| ·降低债务融资的代理成本的作用机理 | 第22-24页 |
| ·降低股权融资代理成本的作用机理 | 第24-25页 |
| 第4章 可转换公司债券融资的价值分析 | 第25-33页 |
| ·可转换公司债券的价值构成分析 | 第25-27页 |
| ·可转换公司债券的普通债券价值构成分析 | 第25-26页 |
| ·可转换公司债券期权价值分析 | 第26-27页 |
| ·影响可转换公司债券价值的因素分析 | 第27-30页 |
| ·影响普通债券价值的因素分析 | 第27页 |
| ·影响转换期权价值的因素分析 | 第27-30页 |
| ·股票的市场价格与转股价格 | 第27-28页 |
| ·权利期间长短 | 第28页 |
| ·股票价格波动率 | 第28页 |
| ·无风险利率 | 第28-29页 |
| ·可转换公司债券的条款 | 第29-30页 |
| ·可转换公司债券的Black-Scholes期权定价模型 | 第30-33页 |
| ·Black-Scboles期权定价模型简介 | 第30-31页 |
| ·利用B-S模型对可转换公司债券期权定价 | 第31-33页 |
| 第5章 可转换公司债券在上市公司中的应用研究 | 第33-43页 |
| ·发行时机的选择 | 第33-34页 |
| ·发行主体和发行规模的确定 | 第34-36页 |
| ·发行主体的选择 | 第34-35页 |
| ·发行规模的确定 | 第35-36页 |
| ·可转换公司债券的条款设计 | 第36-43页 |
| ·票面利率和期限的确定 | 第36-38页 |
| ·转股价格的确定及调整 | 第38-41页 |
| ·赎回条款和回售条款的设计 | 第41-43页 |
| 第6章 我国可转换公司债券市场发展探讨 | 第43-52页 |
| ·我国可转换公司债券市场存在的问题 | 第43-47页 |
| ·从市场主体来看 | 第43-44页 |
| ·从产品角度来看——品种单一，条款设计缺陷 | 第44-45页 |
| ·从交易体系角度来看 | 第45-47页 |
| ·我国可转换公司债券市场的发展定位 | 第47-48页 |
| ·丰富金融产品，吸引机构投资者介入 | 第47页 |
| ·增加资本市场融资渠道 | 第47页 |
| ·促进高新技术产业发展 | 第47-48页 |
| ·稳定股票市场运行 | 第48页 |
| ·车甫助国有资本退出 | 第48页 |
| ·我国可转换公司债券市场体系的构建 | 第48-52页 |
| ·供方体系的优化 | 第48-49页 |
| ·需方体系的优化 | 第49页 |
| ·中介体系的构建 | 第49-50页 |
| ·产品体系的完善 | 第50页 |
| ·交易体系的构建 | 第50-52页 |
| 第7章 总结 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 在校期间发表的学术论文与研究成果 | 第57-58页 |
| 详细摘要 | 第58-61页 |