| 中文摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-10页 |
| ·研究背景 | 第7页 |
| ·研究意义 | 第7-8页 |
| ·研究思路和论文结构 | 第8-10页 |
| ·研究思路 | 第8页 |
| ·论文结构 | 第8-10页 |
| 第二章 内部控制理论概述 | 第10-20页 |
| ·内部控制的理论基础 | 第10-12页 |
| ·系统论与环境 | 第10-11页 |
| ·控制论与内部控制 | 第11-12页 |
| ·混沌理论对内部控制概念的启示 | 第12页 |
| ·内部控制的历史演进 | 第12-17页 |
| ·内部牵制阶段 | 第13页 |
| ·内部控制制度阶段 | 第13-14页 |
| ·内部控制结构阶段 | 第14-15页 |
| ·内部控制整体框架阶段 | 第15-16页 |
| ·风险管理框架阶段 | 第16-17页 |
| ·内部控制环境的发展 | 第17-18页 |
| ·内部控制环境的提出 | 第17页 |
| ·控制环境理论的发展 | 第17-18页 |
| ·内部控制环境的界定 | 第18-20页 |
| 第三章 我国上市公司内部控制环境现状及完善 | 第20-41页 |
| ·我国上市公司内部控制环境现状 | 第20-27页 |
| ·我国上市公司外部控制环境现状 | 第20-21页 |
| ·我国上市公司内部控制环境现状 | 第21-27页 |
| ·完善我国上市公司内部控制环境 | 第27-40页 |
| ·培育成熟的企业外部环境 | 第27-29页 |
| ·完善企业内部环境 | 第29-40页 |
| ·小结 | 第40-41页 |
| 第四章 J 上市公司内部控制环境现状及问题分析 | 第41-49页 |
| ·J 上市公司概况 | 第41-42页 |
| ·J 公司内部控制环境情况简介 | 第42-45页 |
| ·公司股权结构和组织结构图 | 第42-43页 |
| ·公司企业文化 | 第43-44页 |
| ·公司员工情况 | 第44-45页 |
| ·J 公司内部控制环境存在的问题 | 第45-47页 |
| ·公司治理结构不完善 | 第45-47页 |
| ·对内部控制建设的认识模糊，事前防范意识不强 | 第47页 |
| ·内部审计没有发挥应有的作用 | 第47页 |
| ·尚未真正建立内控文化 | 第47页 |
| ·小结 | 第47-49页 |
| 第五章 完善J 上市公司内部控制环境对策分析 | 第49-57页 |
| ·完善J 公司内部控制环境的指导思想 | 第49-51页 |
| ·加大内部控制的宣传力度，提高员工尤其是管理层的认识 | 第49-50页 |
| ·坚持以人为本，加强企业文化建设 | 第50-51页 |
| ·完善J 公司内部控制环境的具体措施 | 第51-56页 |
| ·完善公司治理结构 | 第51-52页 |
| ·提高管理者素质 | 第52-53页 |
| ·发挥内部审计作用 | 第53-54页 |
| ·建立真正的企业文化 | 第54-56页 |
| ·小结 | 第56-57页 |
| 第六章 结论与展望 | 第57-59页 |
| ·结论 | 第57页 |
| ·展望 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62页 |