| 1 引言 | 第1-13页 |
| 1．1 选题的目的和意义 | 第8-9页 |
| 1．2 研究综述 | 第9-11页 |
| 1．3 研究内容及方法 | 第11-13页 |
| 1．3．1 基本思路 | 第11-12页 |
| 1．3．2 主要内容 | 第12页 |
| 1．3．3 研究方法 | 第12页 |
| 1．3．4 研究的创新之处 | 第12-13页 |
| 2 风险管理基本理论概述 | 第13-22页 |
| 2．1 商业银行风险及风险管理 | 第13-18页 |
| 2．1．1 风险定义及分类 | 第13-15页 |
| 2．1．2 风险管理的定义与目标 | 第15-16页 |
| 2．1．3 风险度量标准 | 第16-18页 |
| 2．2 RAROC模型基本原理 | 第18-22页 |
| 2．2．1 概念及表达式 | 第18-19页 |
| 2．2．2 基本参数描述 | 第19-20页 |
| 2．2．3 应用的范围 | 第20-21页 |
| 2．2．4 操作流程 | 第21-22页 |
| 3 国有商业银行风险管理现状分析 | 第22-25页 |
| 3．1 资本管理水平较低 | 第22-24页 |
| 3．2 业务决策支持体系不完善 | 第24-25页 |
| 4 RAROC模型下国有商业银行风险资本管理分析 | 第25-34页 |
| 4．1 风险资本管理概述 | 第25-28页 |
| 4．1．1 资本管理意义及资本构成 | 第25-26页 |
| 4．1．2 风险资本的基本概念 | 第26-27页 |
| 4．1．3 风险资本与监管资本的比较分析 | 第27-28页 |
| 4．2 信用风险CAR估计 | 第28-34页 |
| 4．2．1 CAR估计的简单方法及其局限性 | 第28-30页 |
| 4．2．2 信用风险CAR估计 | 第30-34页 |
| 5 RAROC模型下国有商业银行业绩评价机制研究 | 第34-51页 |
| 5．1 收益的衡量方法 | 第35-37页 |
| 5．1．1 会计方法 | 第35-36页 |
| 5．1．2 NPV法 | 第36-37页 |
| 5．2 营运成本的分摊 | 第37-41页 |
| 5．2．1 成本类型 | 第37-38页 |
| 5．2．2 成本中心 | 第38-39页 |
| 5．2．3 成本分摊 | 第39-40页 |
| 5．2．4 成本分摊模式 | 第40-41页 |
| 5．3 内部资金转移定价(MOR) | 第41-48页 |
| 5．3．1 概念与作用 | 第41-42页 |
| 5．3．2 定价原则与层次 | 第42-44页 |
| 5．3．3 内部资金转移价格测算模型 | 第44-48页 |
| 5．4 实证分析——商业银行风险定价 | 第48-51页 |
| 5．4．1 ABC分行MOR测算 | 第48-50页 |
| 5．4．2 风险定价 | 第50-51页 |
| 5．4．3 结果分析 | 第51页 |
| 6 国有商业银行风险管理对策与建议 | 第51-54页 |
| 6．1 建立基于RAROC模型的风险管理模式 | 第52-53页 |
| 6．1．1 创新资本管理模式，构建风险资本管理制度 | 第52-53页 |
| 6．1．2 创新业务评价模式，构建风险调整收益评价体系 | 第53页 |
| 6．2 加强银行内部控制保证RAROC风险管理模式有效运行 | 第53-54页 |
| 6．2．1 加强风险评估 | 第54页 |
| 6．2．2 加强内部审计 | 第54页 |
| 结语 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 攻读硕士学位期间发表论文目录 | 第58页 |
