企业内部控制评价研究
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 1 引言 | 第10-17页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究的意义 | 第11-12页 |
| ·国内外在该方向的研究现状 | 第12-15页 |
| ·本文研究的主要内容 | 第15-16页 |
| ·论文拟达到的目的 | 第16页 |
| ·创新点与不足之处 | 第16-17页 |
| 2 内部控制概述 | 第17-26页 |
| ·内部控制理论 | 第17-21页 |
| ·内部控制的概念 | 第17-19页 |
| ·内部控制理论的形成与发展 | 第19-21页 |
| ·内部控制的应用 | 第21-26页 |
| ·内部控制设计 | 第21-23页 |
| ·内部控制评价 | 第23-24页 |
| ·内部控制设计和内部控制评价的关系 | 第24-26页 |
| 3 内部控制评价体系的设计 | 第26-36页 |
| ·内部控制评价体系设计的原则和目标 | 第26-27页 |
| ·企业内部控制评价的内容 | 第27-28页 |
| ·企业内部控制要素评价的具体标准 | 第28-29页 |
| ·企业内部控制业务流程评价标准 | 第29-30页 |
| ·内部控制评价的组织 | 第30-31页 |
| ·内部控制评价的方法 | 第31-34页 |
| ·内部控制缺陷的认定 | 第34页 |
| ·内部控制评价报告 | 第34-36页 |
| 4 某上市公司内部控制评价案例分析 | 第36-44页 |
| ·公司概况 | 第36页 |
| ·公司层面的内部控制评价分析 | 第36-44页 |
| ·公司内部控制环境现状分析 | 第36-39页 |
| ·公司内部控制环境评价 | 第39页 |
| ·公司风险评估的现状分析 | 第39-40页 |
| ·公司风险评估控制的评价 | 第40页 |
| ·公司控制活动的现状分析 | 第40-41页 |
| ·公司控制活动的评价 | 第41页 |
| ·公司信息与沟通的现状分析 | 第41页 |
| ·公司信息与沟通的评价 | 第41-42页 |
| ·公司监督活动的现状分析 | 第42页 |
| ·公司监督活动的评价 | 第42-44页 |
| 5 结论 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 作者简历 | 第47-49页 |
| 学位论文数据集 | 第49页 |
