我国可转债条款与股性研究
| 目录 | 第3-4页 |
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 一、引言 | 第6-8页 |
| (一) 研究背景 | 第6-7页 |
| (二) 研究内容 | 第7-8页 |
| 1、研究范围和研究对象 | 第7页 |
| 2、研究框架 | 第7页 |
| 3、研究创新与不足 | 第7-8页 |
| 二、文献综述 | 第8-10页 |
| 三、资本市场概况 | 第10-23页 |
| (一) 中国资本市场概况 | 第10-13页 |
| (二) 可转债市场概况 | 第13-23页 |
| 1、国外可转债市场发展历史简述 | 第13页 |
| 2、我国可转债市场发展历史 | 第13-20页 |
| 3、可转债融资的优缺点 | 第20-22页 |
| 4、现阶段可转债发行条件 | 第22-23页 |
| 四、可转债条款 | 第23-27页 |
| (一) 可转债条款分析 | 第23-26页 |
| 1、可转债的期限 | 第23页 |
| 2、转换期 | 第23页 |
| 3、票面利率 | 第23-24页 |
| 4、转股价格 | 第24页 |
| 5、修正条款 | 第24-25页 |
| 6、赎回条款 | 第25页 |
| 7、回售条款 | 第25-26页 |
| 8、其他条款 | 第26页 |
| (二) 可转债股性和债性的定义及判断标准 | 第26-27页 |
| 五、实证研究 | 第27-47页 |
| (一) 综合性指标 | 第27-31页 |
| (二) 单一指标 | 第31-44页 |
| 1、可转债全部转股后对股权的稀释作用 | 第33-34页 |
| 2、可转债的期限 | 第34页 |
| 3、转股条款 | 第34-35页 |
| 4、利率条款 | 第35-37页 |
| 5、赎回条款 | 第37-39页 |
| 6、回售条款 | 第39-41页 |
| 7、转股价修正条款 | 第41-43页 |
| 8、小结 | 第43-44页 |
| (三) 可转债的转股情况跟踪 | 第44-45页 |
| (四) 结论及后续研究建议 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
