| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第8-9页 |
| 1.3 相关文献综述 | 第9-13页 |
| 1.3.1 国内研究现状 | 第9-11页 |
| 1.3.2 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.3 总结 | 第12-13页 |
| 1.4 研究内容及方法 | 第13-14页 |
| 第二章 套期保值相关理论概述 | 第14-16页 |
| 2.1 套期保值的含义 | 第14页 |
| 2.2 套期保值的原则 | 第14-15页 |
| 2.2.1 交易方向相反原则 | 第14页 |
| 2.2.2 商品种类相同原则 | 第14页 |
| 2.2.3 商品数量相等或相当原则 | 第14-15页 |
| 2.2.4 交易时期相同或相近原则 | 第15页 |
| 2.3 套期保值的基本原理 | 第15-16页 |
| 第三章 我国钢铁企业套期保值案例分析 | 第16-25页 |
| 3.1 企业基本情况 | 第16页 |
| 3.2 A集团调研情况及风险分析 | 第16-18页 |
| 3.2.1 成本优势逐渐丧失 | 第16-18页 |
| 3.2.2 风险分析 | 第18页 |
| 3.3 A集团参与期货可行性分析 | 第18-19页 |
| 3.3.1 A集团如何利用期货规避风险 | 第18-19页 |
| 3.3.2 基差分析 | 第19页 |
| 3.4 A集团自身套期保值操作及问题调研分析 | 第19-21页 |
| 3.4.1 A集团自身的套期保值操作 | 第19-20页 |
| 3.4.2 亏损原因的调研分析 | 第20-21页 |
| 3.5 B期货公司为A集团设计的套期保值方案及成果 | 第21-25页 |
| 3.5.1 2014年 1-6 月数据回测 | 第21-22页 |
| 3.5.2 2014年 7-8 月数据回测 | 第22-24页 |
| 3.5.3 总结 | 第24-25页 |
| 第四章 中国企业套期保值存在的问题与制约因素 | 第25-30页 |
| 4.1 政府及市场层面 | 第25-26页 |
| 4.1.1 期货相关法律制度建设滞后，法制不完备 | 第25页 |
| 4.1.2 市场交易主体不完善 | 第25-26页 |
| 4.1.3 期货市场上投机交易比例远大于套期保值交易比例 | 第26页 |
| 4.2 企业层面 | 第26-30页 |
| 4.2.1 信息披露制度不规范 | 第26-27页 |
| 4.2.2 缺乏专业的套期保值风险管理制度 | 第27页 |
| 4.2.3 缺乏风险管理文化，员工风险管理意识薄弱 | 第27-28页 |
| 4.2.4 套期保值风险的识别、评估和应对存在缺陷 | 第28页 |
| 4.2.5 套期保值内部控制较为薄弱，难以支撑风险管理体系 | 第28-30页 |
| 第五章 完善中国企业套期保值操作的对策及建议 | 第30-35页 |
| 5.1 政府政策层面 | 第30-32页 |
| 5.1.1 完善期货相关法律法规，建立严密的法规与监管体系 | 第30页 |
| 5.1.2 积极培育套期保值交易主体 | 第30-31页 |
| 5.1.3 积极引导和培育机构投资者，增大机构投资者在期货市场的比重 | 第31页 |
| 5.1.4 市场参与主体结构和力量的均衡。 | 第31-32页 |
| 5.2 企业层面 | 第32-35页 |
| 5.2.1 树立全面风险管理理念 | 第32页 |
| 5.2.2 健全建立上市公司内部控制系统 | 第32页 |
| 5.2.3 制定套期保值风险管理制度，坚持相等相对原则 | 第32-33页 |
| 5.2.4 建立健全套期保值组织架构，大力培养期货套期保值人才 | 第33-34页 |
| 5.2.5 完善套期保值风险的识别、评估和应对机制 | 第34-35页 |
| 结语 | 第35-36页 |
| 参考文献 | 第36-39页 |
| 致谢 | 第39-41页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第41-42页 |
