| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 导论 | 第8-16页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第13页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.4 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.5 创新点 | 第14-16页 |
| 第二章 相关理论概述 | 第16-21页 |
| 2.1 企业内部控制理论概述 | 第16-17页 |
| 2.2 企业业务流程理论概述 | 第17-18页 |
| 2.3 企业利益相关者理论概述 | 第18-19页 |
| 2.4 内控流程化与流程内控化的融合 | 第19页 |
| 2.5 利益相关者在企业流程内控化中的重要作用 | 第19-21页 |
| 第三章 QDPL公司集装箱场站业务内部控制现状分析 | 第21-34页 |
| 3.1 公司简介 | 第21-22页 |
| 3.2 QDPL公司场站业务流程现状概述 | 第22-25页 |
| 3.2.1 空箱管理流程 | 第22-23页 |
| 3.2.2 集装箱维修流程 | 第23-24页 |
| 3.2.3 出口业务流程 | 第24-25页 |
| 3.3 QDPL公司集装箱场站业务主要利益相关者 | 第25-26页 |
| 3.3.1 顾客 | 第25页 |
| 3.3.2 供应商 | 第25-26页 |
| 3.3.3 政府 | 第26页 |
| 3.3.4 合作伙伴 | 第26页 |
| 3.3.5 员工 | 第26页 |
| 3.4 对QDPL公司内部控制情况的调查 | 第26-28页 |
| 3.4.1 调阅文件 | 第27页 |
| 3.4.2 问卷调查 | 第27-28页 |
| 3.5 QDPL公司内部控制现状 | 第28-32页 |
| 3.5.1 内部控制环境建设方面 | 第28-30页 |
| 3.5.2 风险评估方面 | 第30-31页 |
| 3.5.3 控制活动方面 | 第31页 |
| 3.5.4 信息与沟通方面 | 第31-32页 |
| 3.5.5 内部监督方面 | 第32页 |
| 3.6 QDPL公司内部控制失控的根源 | 第32-34页 |
| 第四章 QDPL公司集装箱场站业务内部控制体系设计 | 第34-49页 |
| 4.1 QDPL公司内部控制体系设计原则 | 第34页 |
| 4.2 内部控制环境设计 | 第34-37页 |
| 4.3 内部控制风险评估设计 | 第37-38页 |
| 4.4 内部控制活动设计 | 第38-45页 |
| 4.5 内部控制信息与沟通设计 | 第45-46页 |
| 4.6 内部控制监督设计 | 第46-48页 |
| 4.7 QDPL公司集装箱场站业务流程内部控制体系实施效果测评 | 第48-49页 |
| 第五章 结论 | 第49-50页 |
| 5.1 研究结论 | 第49页 |
| 5.2 研究的局限性 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 关于QDPL公司内部控制管理现状的调查问卷 | 第54-56页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第56-57页 |
