| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 导论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究的内容、思路与方法 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究的内容 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究的思路和方法 | 第12-13页 |
| 1.3 本文的创新点及论文逻辑框架结构 | 第13-15页 |
| 1.3.1 本文的创新点 | 第13页 |
| 1.3.2 本文的逻辑框架结构 | 第13-15页 |
| 第二章 资金集中管理理论基础 | 第15-27页 |
| 2.1 资金集中管理理论 | 第15-21页 |
| 2.1.1 资金及资金集中管理 | 第15-18页 |
| 2.1.2 资金集中管理理论 | 第18-21页 |
| 2.2 传统资金集中管理模式分析 | 第21-25页 |
| 2.3 资金集中管理与预算管控的关系 | 第25-27页 |
| 第三章 资金集中管理面临的问题与原因分析 | 第27-37页 |
| 3.1 神华国能集团公司概况 | 第27-28页 |
| 3.2 神华国能集团公司未实行资金集中管理下存在的问题和原因分析 | 第28-33页 |
| 3.2.1 贷款规模及利息支出居高不下 | 第28-29页 |
| 3.2.2 资金集中和统筹调剂无法实现 | 第29-31页 |
| 3.2.3 资金管理对企业成本的降低作用未能体现 | 第31-33页 |
| 3.3 选择资金集中模式面临的问题和原因分析 | 第33-37页 |
| 3.3.1 神华国能集团公司资金规模及未实施资金集中管理的原因 | 第33-34页 |
| 3.3.2 传统资金集中管理模式的不足 | 第34-37页 |
| 第四章 资金集中管理模式设计和安全备付额测算 | 第37-57页 |
| 4.1 神华国能集团公司资金集中管理的目标及模式设计的原则和思路 | 第37-39页 |
| 4.1.1 资金集中管理的目标 | 第37页 |
| 4.1.2 资金集中管理模式设计的原则 | 第37-39页 |
| 4.1.3 资金集中管理模式设计的思路 | 第39页 |
| 4.2 神华国能集团公司资金集中管理模式 | 第39-45页 |
| 4.2.1 实施资金集中管理应具备的软硬件条件 | 第39-40页 |
| 4.2.2 资金集中管理模式总体介绍 | 第40-41页 |
| 4.2.3 资金集中管理模式框架控制结构图 | 第41-43页 |
| 4.2.4 资金集中管理模式特点 | 第43-45页 |
| 4.3 神华国能集团公司资金集中管理模式信息系统的搭建和实施 | 第45-46页 |
| 4.3.1 开发软件接口 | 第45页 |
| 4.3.2 开立三级账户 | 第45页 |
| 4.3.3 授权现金管理和账户挂接 | 第45页 |
| 4.3.4 测试模拟运行 | 第45-46页 |
| 4.4 资金安全备付额测算 | 第46-55页 |
| 4.4.1 资金集中管理与资金安全备付的关系 | 第46页 |
| 4.4.2 神华国能集团公司所属各发电企业资金收支的特点 | 第46-49页 |
| 4.4.3 安全备付额测算模型 | 第49页 |
| 4.4.4 支出法安全备付额测算模型及应用 | 第49-53页 |
| 4.4.5 回归分析法安全备付额测算模型及应用 | 第53-55页 |
| 4.4.6 安全备付额测算模型的选择 | 第55页 |
| 4.5 存量资金的具体调剂方式 | 第55-57页 |
| 第五章 实施资金集中管理的配套措施 | 第57-64页 |
| 5.1 宣贯资金集中管理思想并开展业务、管理培训 | 第57-58页 |
| 5.1.1 宣贯资金集中管理理念 | 第57页 |
| 5.1.2 开展资金集中管理培训 | 第57-58页 |
| 5.2 建立资金集中管理流程新机制 | 第58-61页 |
| 5.2.1 新增现金流预算管控流程 | 第58-59页 |
| 5.2.2 完善资金支付审批权限和支付流程 | 第59页 |
| 5.2.3 建立健全大额资金审批流程 | 第59-60页 |
| 5.2.4 实施银行账户审批备案管理 | 第60页 |
| 5.2.5 建立资金安全备付额定期测算新机制 | 第60页 |
| 5.2.6 建立与金融机构合作共赢新模式 | 第60-61页 |
| 5.3 建立和完善资金集中管理配套制度 | 第61-62页 |
| 5.3.1 建立资金集中管理分级组织运行系统操作规范 | 第61页 |
| 5.3.2 建立和完善资金集中管理制度 | 第61页 |
| 5.3.3 建立资金内部调剂使用行为规范 | 第61-62页 |
| 5.4 健全信息化安全保障体系 | 第62-63页 |
| 5.4.1 加强网上银行U盾的管理 | 第62页 |
| 5.4.2 建立信息化网络日常维护和保障机制 | 第62页 |
| 5.4.3 建立信息化网络突发问题应对机制 | 第62-63页 |
| 5.5 建立健全资金集中管理监督考核机制 | 第63-64页 |
| 5.5.1 加强资金集中管理管控监督 | 第63页 |
| 5.5.2 加强预算编制和系统操作准确率考核 | 第63页 |
| 5.5.3 建立资金集中管理考核奖惩机制 | 第63-64页 |
| 第六章 结论与展望 | 第64-66页 |
| 6.1 主要研究结论及预期效果 | 第64页 |
| 6.2 有待进一步研究的问题 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 致谢 | 第69页 |
