MQ公司信息化条件下内部控制优化研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| ·研究背景 | 第10页 |
| ·研究目的和意义 | 第10-11页 |
| ·研究目的 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第11页 |
| ·国内外研究现状 | 第11-15页 |
| ·国外研究现状 | 第11-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-14页 |
| ·文献评述 | 第14-15页 |
| ·研究内容及整体框架 | 第15-18页 |
| 2 企业信息化与内部控制基础概念分析 | 第18-25页 |
| ·企业信息化 | 第18-19页 |
| ·企业信息化的含义 | 第18页 |
| ·企业信息化的特征 | 第18页 |
| ·企业信息化发展现状 | 第18-19页 |
| ·内部控制 | 第19-21页 |
| ·内部控制的概念 | 第19页 |
| ·内部控制相关理论 | 第19-21页 |
| ·企业信息化对内部控制的影响 | 第21-25页 |
| ·企业信息化对内部控制要素的影响 | 第21-23页 |
| ·企业信息化对内部控制架构的影响 | 第23-25页 |
| 3 案例介绍 | 第25-36页 |
| ·MQ 公司基本状况 | 第25-28页 |
| ·MQ 公司背景 | 第25页 |
| ·MQ 公司组织结构 | 第25-27页 |
| ·MQ 公司信息化发展现状 | 第27-28页 |
| ·MQ 公司内部控制现状调查 | 第28-36页 |
| ·调查公司内部控制的方法 | 第28页 |
| ·公司层面内部控制调查 | 第28-31页 |
| ·业务流程层面调查 | 第31-36页 |
| 4 信息化条件下 MQ 公司内部控制存在问题分析 | 第36-41页 |
| ·公司层面内部控制的不足 | 第36-39页 |
| ·MQ 公司内部环境不良 | 第36-38页 |
| ·MQ 公司信息传递与沟通不足 | 第38页 |
| ·MQ 公司缺乏有效的监督机制 | 第38页 |
| ·MQ 公司缺乏有效的风险评估体系 | 第38-39页 |
| ·业务流程层面内部控制问题分析 | 第39-41页 |
| ·业务流程现状 | 第39-40页 |
| ·业务流程存在的问题 | 第40-41页 |
| 5 信息化条件下 MQ 公司内部控制优化方案 | 第41-61页 |
| ·MQ 公司内部控制优化思路 | 第41页 |
| ·MQ 公司内部控制优化目标 | 第41-43页 |
| ·MQ 公司内部控制优化原则 | 第43-44页 |
| ·与企业内部环境相协调 | 第43页 |
| ·全面性和系统性原则 | 第43页 |
| ·价值链信息全面监控与共享 | 第43-44页 |
| ·MQ 公司公司层面内部控制优化 | 第44-52页 |
| ·MQ 公司控制环境优化 | 第44-46页 |
| ·MQ 公司控制活动优化 | 第46-48页 |
| ·MQ 公司监督管理机制优化 | 第48-49页 |
| ·强化信息系统的开发及运行控制 | 第49-51页 |
| ·建立信息化的财务档案管理制度 | 第51页 |
| ·强化风险控制 | 第51-52页 |
| ·MQ 公司关键业务层面内部控制的优化 | 第52-61页 |
| ·优化业务层面的步骤 | 第52-54页 |
| ·采购业务环节内部控制优化 | 第54-61页 |
| 6 结语 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 后记 | 第65页 |
